Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста. К авансовому отчету приложен счет и чек от СПД (плательщика НДС) - оплата гостиницы в командировке (выделен НДС). Как показать доход этого СПД в 1-ДФ всю сумму с НДС, или только базу (вычесть НДС)?
Спасибо!

всю сумму, конечно

======================================================================
Все вышеуказанное строго мое ИМХО!

Та ж вроде именно в этом случае ( когда фирма возмещает сотруднику оплату ФОПу по ав. отчету) оплата ФОПу не отражается в 1-ДФ ?[club.dtkt.com.ua]
Или поменялось что-то ?

Выплаты фору не отражаются в 1дф, поскольку предприятие - не налоговый агент в данном случае

Там вроде обсуждались ФОПы-единщики, а мой на "загальный системі", если это имеет значение. А вообще, при проверке в 2012 дали Акт, где указали, что 1-ДФ подавался не в полном объеме (перечислили всех СПД с авансовых отчетов) - а это нарушение п.119.2 НКУ - штраф 510 грн. и обязали сдать уточненку. С тех пор всех СПД вношу в 1-ДФ

Логично отражать в 1ДФ только выплаты ФОПам, совершенные с р/с предприятия. А так, фоп себе работает, колеса меняет, ключи вырезает разным Васям, Маням в своей 2 гр. и не знает, бедный что давно уже "попал" (в прямом и переносном смысле) в 1ДФ к какому -нибудь юр. лицу через авансовый от Мани-Васи.. А там, глядишь, и группа уже другая у него и налоги недоплачены.

Нет уж, ребята, защищать свои позиции нужно, даже если в суде! Если сотрудник пошел, как физ.лицо что-то сделал, цидулку об оплате взял у ФОПа, то никакие это не отношения ФОПа с юр. лицом. Для отношений доверенность от юр. лица нужна на представление интересов. Или договор- поручение. И оформление документов на юр. лицо. Вот тогда все правильно и честно.

Даже налоговики уже взгляды свои на это дело меняют. Нужно им помочь, горемычным.

А зачем ФОПа, кот. на общей системе отражать в 1ДФ? Вы не выступаете налоговым агентом в данном случаи и не платите за него НДФЛ. Да и он с Вашей оплаты не платит НДФЛ, у него налог на прибыль и НДС.

Ребятки, спасибо всем! А оплату нотариуса, также через авансовый отчет, Вы тоже не включаете в 1 ДФ?

Quote
Kuzya
Логично отражать в 1ДФ только выплаты ФОПам, совершенные с р/с предприятия. А так, фоп себе работает, колеса меняет, ключи вырезает разным Васям, Маням в своей 2 гр. и не знает, бедный что давно уже "попал" (в прямом и переносном смысле) в 1ДФ к какому -нибудь юр. лицу через авансовый от Мани-Васи.. А там, глядишь, и группа уже другая у него и налоги недоплачены.

Нет уж, ребята, защищать свои позиции нужно, даже если в суде! Если сотрудник пошел, как физ.лицо что-то сделал, цидулку об оплате взял у ФОПа, то никакие это не отношения ФОПа с юр. лицом. Для отношений доверенность от юр. лица нужна на представление интересов. Или договор- поручение. И оформление документов на юр. лицо. Вот тогда все правильно и честно.

Даже налоговики уже взгляды свои на это дело меняют. Нужно им помочь, горемычным.

Вот я тоже так думаю.
Если мой командированный просит документы об оплате за проживание в гостинице, а предоставляющий услуги гостиницы ФОП на 2-й группе вдруг понимает, что будет фигурировать в 1-ДФ как оказавший услуги юр.лицу, этот ФОП может ведь и на выход моего командированного сотрудника попросить...
Так что я с некоторых пор руководствуюсь консультациями из ЗІРа и Вестника о том, что в случае оказания ФОПом услуг гостиницы командированным работникам предприятие такого ФОПа в 1ДФ не показывает... Хотя понимаю, что такие консультации - не слишком весомый аргумент в спорах с налоговой, увы...

какие споры с налоговой, Вы прикалуетесь?

Та не, не прикалуются. При проверках они до маразма доходят. Как-то мне доначислили НДФЛ, т.к. к авансовому отчету не было свидетельства ЕН ФОПа. Свидетельство о регистрации было, а ЕН - нет. Аргументы, что если даже он не на ЕН, с него НДФЛ мы не платим, не подействовали. Основной аргумент проверяющей "ну это ж наличное обращение", я, честно говоря, не поняла. Но особо спорить мы не стали, т.к. суммы не большие, дир решил заплатить. На то и расчет, что из-за мелких сумм особо спорить никто не будет.

ну так они говорят о спорах с налоговой, а Вы о том что отказались спорить ))

Quote
Blick
Та не, не прикалуются. При проверках они до маразма доходят. Как-то мне доначислили НДФЛ, т.к. к авансовому отчету не было свидетельства ЕН ФОПа. Свидетельство о регистрации было, а ЕН - нет. Аргументы, что если даже он не на ЕН, с него НДФЛ мы не платим, не подействовали. Основной аргумент проверяющей "ну это ж наличное обращение", я, честно говоря, не поняла. Но особо спорить мы не стали, т.к. суммы не большие, дир решил заплатить. На то и расчет, что из-за мелких сумм особо спорить никто не будет.

+1 завжди коли приходили перевіряючі по пдфо, перевіряли авансові, і вимагали свідоцтво платника ЄП
і також всіх фопів завжди показую в 1дф.

Вимагають свідоцтва ЄП по тій причині,що їм так легше відслідковувати чи сплатив ФОП ЄП чи ні,а ще нібито ви немаєте права у такого ФОПА купувати,якщо в нього немає свідоцтва або не оплачено ЄП

Нет требования наличия копий в законе. Это бред

Quote
Котег :-)
Нет требования наличия копий в законе. Это бред

100%, прав Котик. Требований нет. Решения судов с нужной аргументацией есть. А вот это все: " що їм так легше відслідковувати чи сплатив ФОП ЄП чи ні,а ще нібито ви немаєте права у такого ФОПА купувати,якщо в нього немає свідоцтва або не оплачено ЄП" полная отсебятина от проверяющих. Вот мне интересно, что в Акте указывают то? Не предоставлена возможность отследить уплату ЕН у ФОП Иванова?
Нет, копия св-ва ЕН играла роль только в случае выплаты по услугам ФОПу, не определенным в его св-ве в целях исчисления ЕСВ. Сейчас закон поменялся, я точно не помню, осталась эта норма или нет. Надо глянуть.

они могут статус налогоплательщика по своим базам посмотреть