Добрый день.

Помогите с валютой. Не доверяю я 1С и всегда пересчитываю курсовые разницы вручную а потом сверяюсь. Сейчас не сходится и, на этот раз, не могу понять, что не так.

Значит,
На конец февраля осталось на валютном счету 4194 дол. (это не аванс. просто часть полученой выручки за февраль не продали).

02.03 Акт оказания услуг на 15366 дол *27,763120
05.03 Приход денег по акту 15366 дол *23,771263
05.03 Продажа 75% от прихода 11524,50 дол *23,771263, комерческий курс продажи 23,10
19.03 Продажа 2600 дол *23,296787, комерческий курс прод. 23,35
30.03 Продажа 100 дол*23,513024, ком. Курс прод. 23,50

Теперь считаю разницы за март (с февралём все ок):

1) Разница между курсом НБУ акта и прихода денег

15366* (23,771263-27,763120) = - 61338,87 (на сч.94 сошлось с 1С)

2) Разница между курсом НБУ дня продажи и комерч. курсом продажи

05.03 11524,50*(23,10-23,771263)= -7735,97 (на сч.94 сошлось с 1С)
19.03 2600*(23,35-23,296787)= 138,35 (на сч.71 сошлось с 1С)
30.03 100*(23,50-23,513024)= -1,30 (на сч.94 сошлось с 1С)

3) Разница между курсами НБУ на дату прихода денег и дату продажи (и тут самое интересное)

11524,50*(23,771263-23,77123)=0 (в 1С -4415,29 на сч.94)
2600*(23,296787-23,771263)= -1233,64 (в 1С -2229,75 на сч.94)
100*(23,513024-23,771263)= -25,82 (в 1С -64,14 на сч.94)

Что я упустила? Может остаток на начала месяца как-то влияет и его нужно пересчитывать на дату продажи (если да, то как)?

Конечно влияет, Вы должны пересчитать не только ту часть валюты кот. продавалась, а всю которая числилась на валютном счету.
Т. е. 05.03. 4194,00 пересчитываете по курсу 23.771263 и так дальше.

Quote
Inna0208
Конечно влияет, Вы должны пересчитать не только ту часть валюты кот. продавалась, а всю которая числилась на валютном счету.
Т. е. 05.03. 4194,00 пересчитываете по курсу 23.771263 и так дальше.

на 05.03 по сравнению с каким курсом? НБУ прихода этой суммы в феврале?

12.02 был приход из которого осталось 4194,00 *25,558067 (НБУ) =107190,53
пересчитываю на 05.03 4194,00*23,771263= 99696,68
Итого, разница 99696,68-107190,53= -7493,85 С 1С все равно не идёт

А после 12.02 следующее движение по счету 05.03?

Quote
Inna0208
А после 12.02 следующее движение по счету 05.03?

Да

Ну тогда не знаю, смотрите все ли правильно внесли в 1с.

Разобрались, как считает программа, вот только не понимаю правильно ли это?:

Остаток по курсу НБУ на дату прихода февральских денег 12.02. 4194*25,558067=107190,53

Приход валюты по НБУ в марте 05.03. 15366*23,7712630=365269,23

Итого, по состоянию на 05.03 на счету валюты 4194+15366=19560

И В гривне это 107190,53+365269,23=472459,76

Дальше программа выводит новый курс 472459,76/19560=24,154384

и вот этот курс считается курсом НБУ на 05.03., а не 23,771263, который берём с сайта НБУ

Это не правильно, т. к. на дату движение согласно ПСБО 21 у Вас остаток должен был пересчитаться по новому курсу а не выводить средний. На 05.03 на счету Вас должно было быть 19560*23,7712630 = 464965,90 грн.

Христос Воскрес!

Вопрос с неправильным курсом в программе и у меня...она выводит средний...в связи с чем вопрос-Дописывали ли вы в 1 С себе этот момент,или что все работают неправильно?(программист говорит что у всех так с кем он сталкивался по валюте...кто прав?)

Quote
Inna0208
Это не правильно, т. к. на дату движение согласно ПСБО 21 у Вас остаток должен был пересчитаться по новому курсу а не выводить средний. На 05.03 на счету Вас должно было быть 19560*23,7712630 = 464965,90 грн.

Скажите пожалуйста, а где в ПСБО 21 написано, что весь отстаток должен пересчитываться по новому курсу на дату движения?

Стандарт 21:
8. Визначення курсових різниць за монетарними статтями в іноземній валюті проводиться на дату балансу, а також на дату здійснення господарської операції в її межах або за всією статтею (відповідно до облікової політики). Для визначення курсових різниць на дату балансу застосовується валютний курс на кінець дня дати балансу. При визначенні курсових різниць на дату здійснення господарської операції застосовується валютний курс на початок дня дати здійснення операції. Підприємство може здійснити перерахунок залишків на кінець дня за монетарними статтями в іноземній валюті, за якими протягом дня здійснювались господарські операції із застосуванням валютного курсу, встановленого на кінець цього дня.
(абзац перший пункту 8 із змінами, внесеними згідно з
наказами Міністерства фінансів України від 09.12.2011 р. N 1591,
від 27.06.2013 р. N 627,
у редакції наказу Міністерства
фінансів України від 14.07.2014 р. N 754)

так Вы же вот процетировали сами
Стандарт 21:
8. Визначення курсових різниць за монетарними статтями в іноземній валюті проводиться на дату балансу, а також на дату здійснення господарської операції в її межах або за всією статтею (відповідно до облікової політики).


В критической ситуации вы не подниметесь до уровня своих ожиданий, а упадете до уровня своей подготовки (с)

Quote
Р.В.
так Вы же вот процетировали сами
Стандарт 21:
8. Визначення курсових різниць за монетарними статтями в іноземній валюті проводиться на дату балансу, а також на дату здійснення господарської операції в її межах або за всією статтею (відповідно до облікової політики).

правильно, там написано на дату здійснення господарської операції в її межах або за всією статтею. Это же не значит, что весь остаток ДОЛЖЕН быть пересчитан на дату операции.

так никто и не спорит, что должен


В критической ситуации вы не подниметесь до уровня своих ожиданий, а упадете до уровня своей подготовки (с)

Р.В., так я же писала в ответ на:

Quote
Inna0208
Это не правильно, т. к. на дату движение согласно ПСБО 21 у Вас остаток должен был пересчитаться по новому курсу а не выводить средний. На 05.03 на счету Вас должно было быть 19560*23,7712630 = 464965,90 грн.

С ув.

это же разные вещи
остаток по операции или по статье пересчитывается на дату операции, там нет среднего


В критической ситуации вы не подниметесь до уровня своих ожиданий, а упадете до уровня своей подготовки (с)

Скажите, пожалуйста!
Если баланс сдаём один раз в год, курсовые разницы по остатку валюты на вал./сч. нужно каждый квартал пересчитывать?