Здравствуйте, подскажите, пожалуйста.
ТОВ на общей системе зарегистрировано с прошлого года. Деятельности не вело. Начислялась зп директору и платились налоги с неё. Средства для этих целей брались под договор фин.помощи от директора. Сейчас принято решение о ликвидации ТОВ. Как быть с возвраткой? 22 тыс. висит как кредиторская задолженность. Возвращать, естественно, не с чего - на балансе одни убытки, ни ОС, ни денег на счету.
Спасибо.

Налоговики естественно захотят видеть эту сумму в доходах , т.к. эта сумма уже никогда не будет возвращена, при проверке могут придолбаться. Если у Вас убытки, так может оно и обнулиться, и не нужно начислять налог на прибыль...Если Вы неНДСник можете оказать услугу какую-либо своему директору на 22 тыс. (там кто-то из сотрудников есть?) , а вместо оплаты сделайте взаимозачет, оно, конечно, так и так доход, да может убытками все перекроете

могут потребовать, а могут и не потребовать видеть в доходах. на момент проверки она еще не безнадежная. а на момент ликвидации - уже проверки не будет.

Спасибо огромное, Котег :-) Ещё в цифры не углублялась, но по идее там доход=расходам, вся сумма помощи уходила на зп+налоги директора.
Подскажите, пожалуйста, ещё пару моментов. Сейчас ,буду подавать документы на проверку, а когда делать ликвидационный баланс и деку по прибыли? Уже после всего? Получается, на проверке будут ещё не закрытые суммы, а в ликвидационном балансе должны быть нули?
И ещё - в кассе висит сумма 20,38 грн. Правильно ли будет, если я закрою её выдачей этой самой помощи в 20,38 грн. Смешно, конечно, но кассу надо обнулить как-то...

По идее ликвидационный баланс сдают вместе с Декой по прибыли, ну или после, когда уже точно знаете дату ликвидации,которая зафиксирована должна быть у госрегистратора. Если у Вас началась уже проверка, то проверяющие сами могут Вас сориентировать когда нужно сдавать, но как мне кажется, они должны проверить все то,что Вы отразите , начислите, уплатите по Деке, значит,Дека должна быть первична, а проверка вторична...

Сдавала деку и нулевой баланс до начала проверки