Добрый день!

Коллеги! Ситуация:

приобретаются услуги у нерезидента по п.п. 186.3. Соответсвенно выписывается на себя налоговая накладная и регится в ЕРНН.
Автоматом сумма НДС по данным Системы электронного администрирования ПДВ идет и в обязательства и в кредит.
Но.....
услуги далее используются в необлагаемых операциях по п.п. 186.3 (предоставляются неризиденту).
А вот 198.5 не содержит требования на начисление налоговых обязательств по операциям пункта 186 вообще, лишь 196.

ПКУ не требует а логика подсказывает.....

Кто как поступает?

дайте емейл, пришлю отл статью

если кратко- есть НК, но нет НО

Плиз:

shstanislav@ukr.net

отправила

Спасибо большое! Ознакомлюсь- отпишусь.

не поняла разве такое возможно? что только НК?

формально да)),
ведь сейчас весь НК в кредит, а далее, доначислять НО. Так вот, доначислять нужно по 198.5, а услуг нерезидентов там нет. Читайте матчасть, и думаю, Стас нам еще свои соображения выложит.

Добрый день. а можно и мне статью пожалуйста buh@dobrobud.ua заранее спасибо!

если не сложно, скиньте и мне, пожалуйста, мы тоже работаем по 186
_svetulya_@ukr.net

cпасибо