Доброе утро, первый раз столкнулась с дивидентами. Подскажите, пожалуйста, ООО на общей системе выплачивает дивиденты физ лицу за 2014г. Оформляем протокол сборов участников.
В день выплаты дивидентов:
1 перечисляем НДФЛ 5% на счет куда и зарплатный НДФЛ
2 перечисляем ВС 1,5% на счет куда и зарплатный ВС
3 в 1ДФ за 4 кв. 15г отражаем с кодом 109
4 как в 1С провести начисления
Всем заранее огромное спасибо.

Счет ндфл не уверен что тот

Точно не зарплатный счет

По военному, он единственный, туда куда и ЗП
В 1ДФ код верный, 109
В 1С в ручную Дт441 Кт671 -распределение прибыли (начисление дивидендов)
Дт 671 Кт 6441-начисление НДФЛ
Дт 671 Кт 6426-начисление ВЗ

Дт 671 Кт.(30,31)-выплата

Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата - з таким текстом р/р для сплати 5%, правильно.

Добрый день,заранее извиняюсь что не в той темке,но у меня вопрос по поводу дивидентов,начислили дивиденты в 1 квартале+оплатили НДФЛ и ВЗ.Дивиденты выплачены не полностью.Сейчас при заполении 1 дф возник вопрос.в колонке 4 перераховано податку мне нужно указывать полную сумму подоходного уплаченого или только ту часть 50% суммы дивидентов которая была выплачена
например 1. 3а -197596,00 3-82596,00 4а-9879,80 4-4129,80
2 3а.197596,00 3-82596,00 4а-9879,80 4-9879,80
Подскажите какой из вариантов правильный?
Заранее спасибо за ответ

ИМХО, фактически уплаченного. Если уплатили 9879,80 грн., то и указать надо эту сумму в гр.4

Quote
Aleksa_
ИМХО, фактически уплаченного. Если уплатили 9879,80 грн., то и указать надо эту сумму в гр.4

Спасибо БОЛЬШОЕ