Здравствуйте, попросили закрыть год по одной фирме (единый налог). Так вот по взаиморасчётам за эл.энергию, телефон, интернет и др. бухгалтер поквартально показывала начисление услуг = оплата за квартал, то есть остатков по взаиморасчётам никаких не было. Я попросила дать акты сверок по всем контрагентам и там есть суммы переплат. Как мне красиво это всё дело выравнять? какими проводками?
Заранее спасибо!

начислите меньше за декабрь или за тот месяц, на начало которого есть сверка


В критической ситуации вы не подниметесь до уровня своих ожиданий, а упадете до уровня своей подготовки (с)

А ещё есть ситуация, когда платили за газ Рівнегазу, а потом он передал своих клиентов в результате реорганизации Рівнегаз Збуту. И Рівнегаз возвращает аванс за газ 5 тис.на р/с. А по взаиморасчётам ноль, никакого аванса не числится. Как быть в такой ситуации?

Дт 31 Кт 631 - возврат аванса 12 тысяч
Дт 631 Кт 717 - доходы от списания кредиторки 10 тысяч, если есть корректировка, и 12 тысяч, если право на корректировку нет


В критической ситуации вы не подниметесь до уровня своих ожиданий, а упадете до уровня своей подготовки (с)