Помогите, пожалуйста, начинающему бухгалтеру!
Налоговая признает НК недействительным (завышен на 5000грн), подали уточненку. Помогите с проводками!!!
Дт 6442 Кт 6443 -5000 (снимаем налоговый кредит)
теперь зависает сумма на 6443 - как ее оттуда убрать?
правильно ли я понимаю???:
Дт6412 Кт6443 5000
Дт948 Кт6412 5000
Дт6412 Кт 311 5000

Что-то слишком много у Вас проводок. И что за счета 6442 и 6443? У меня в семерке только 6442 неполученные НН.
дт6412 кт6442 -5000 - снимаем НК по НН проводкой, обратной включению в НК
дт949 кт 6442 5000 - отнесение этого НК на затраты
дт949 кт 6412 150 - штраф 3% по уточненке
дт6412 кт311 5150 - оплата.

У меня программа 1с-восьмерка. и 6443 появляется, когда я снимаю НК (делаю "регистрация входящего налогового документа - исправление ошибки", и включаю эти НН в уточненку.

да, программа их туда загоняет, не нравится мне это. Проводки у Вас верные. Только 948 - это штрафы. Я бы на 949 сам НДС списала.

======================================================================
Все вышеуказанное строго мое ИМХО!

Спасибо, Вам, огромное!