Подскажите, плиз кто как думает ... наша основная деятельность вся облагается НДС, но на протяжении 2015 г. было несколько копеечных операций освобожденных от НДС (покупка/продажа программного обеспечения). Так вот теперь я думаю...нужно ли мне определять эту частку використання на основании цифр 2015 г. (раньше я этого не делала) и сейчас уже в 2016 регистрировать каждый месяц зведену Н.Н., исходя из этой частки... или в моём случае можно этого не делать?

Неужели никто таким пересчётом не "страдает"??

Так у вас покупка или продажа,как-то странно написали?Если была продажа необлагаемая,хоть и копеечная,то надо было еще в прошлом году посчитать в первом периоде частку,а по итогам года пересчитать в декабрьской декларации и применять ее в этом году.

olgau У нас была и покупка и продажа, т.е купили ПО без НДС и дальше перепродали тоже без НДС.
Да я знаю, что так надо было делать, но мы этого не делали, поэтому и хочу сейчас начать делать, как правильно.
Вот и думаю, может сейчас посчитать эту частку на основании всего 2015 г. и начать её применять с янв. 2016?

Quote
Tiana
Подскажите, плиз кто как думает ... наша основная деятельность вся облагается НДС, но на протяжении 2015 г. было несколько копеечных операций освобожденных от НДС (покупка/продажа программного обеспечения). Так вот теперь я думаю...нужно ли мне определять эту частку використання на основании цифр 2015 г. (раньше я этого не делала) и сейчас уже в 2016 регистрировать каждый месяц зведену Н.Н., исходя из этой частки... или в моём случае можно этого не делать?

Вам вище правильно відписали.
Ви повинні були в перший місяць коли у Вас з"явились такі операції подати з Декларацією Додаток 7 , в якому визначається коеф. пропорційного розподілу вхідного ПДВ.
Далі у Декларації за грудень 2015 р. , повинні були зробити перерахунок цього коеф. і використовувати новий увесь 2016 р.

Т.е. без уточнёнок не обойтись?

Quote
Tiana
olgau У нас была и покупка и продажа, т.е купили ПО без НДС и дальше перепродали тоже без НДС.
Да я знаю, что так надо было делать, но мы этого не делали, поэтому и хочу сейчас начать делать, как правильно.
Вот и думаю, может сейчас посчитать эту частку на основании всего 2015 г. и начать её применять с янв. 2016?

Частка в этом году применяется на основании поданной декларации за декабрь с додатком 7.Вы же его не подавали? Тогда и основания применять с 2016 г нет.Получается,что уточненки нужно подавать.

olgau Да додаток 7 за декабрь 2015 я не подавала.
Т.е. я правильно понимаю, что, если я сейчас подам уточненку за декабрь 2015 (добавлю туда додаток 7), тогда я могу декларацию за январь 2016 сдать уже как положено с учётом уменьшения НК на эту частку?

А у вас необлагаемые операции появились в декабре или раньше?Или вы хотите сделать декабрь первым периодом?Но это вылезет при проверке.
А может мы зря огород городим?У вас вообще есть,что распределять?Если есть,то нужно было в каждом месяце после появления необлагаемых операций составлять сводные НН и регистрировать их в ЕРПН.

Не облагаемые операции были и раньше декабря. Да я понимаю, что это вылезет при проверке, но там суммы будут копеечные, поэтому думаю можно закрыть глаза на это дело и сделать декабрь как бы первым периодом и, тогда дальше уже с янв. 2016 составлять эти сводные НН, как положено.
По поводу того, есть ли у нас, что распределять. Ну да что-то есть тоже копеечное, например услуги тел. связи, интернет..

Я конечно могу и плохого насоветовать, но Вы говорите, что суммы несущественные. Подумайте, может стоит оставить все как есть. При проверке будет за что штрафа платить, ведь они без штрафов по-любому не уйдут. А может прокатит и проверки не будет. В общем я предложила, а Вы решайте.

Ну,Вам решать.Смотря какая цена вопроса.

Blick я так и действовала, как Вы предложили, а сейчас вот думаю может надо уже начинать делать, как правильно, потому как хоть и не часто, но такие не облагаемые операции периодически, но случаются.. Цена вопроса очень не существенная...намного больше головной боли с этими зведеними НН.. Ладно надо подумать...спасибо!

Или может сделать так...проигнорировать прошлые периоды и начать с янв. 2016 г., как-будто это первый период... у нас как раз была одна такая не облагаемая операция в январе. Тогда с декл. за январь 2016 г. я должна подать додаток 7, верно?

Якщо вже так глобально підходити до питання і не торкатись до 2015 р., то уявіть собі скільки потім буде головняка, щоб все правильно підвести в обліку.
Навіть якщо 16 рік почати проводити з нуля, то всеодно коеф. , який би мав бути вирахуваний в 15 році, може не відповідати коефіцієнту в 16
І так з року в рік буде тягнутись

Ясно...получается никак не выкрутиться..