Всем день добрый. Такая ситуация, веду предприятие с 2016 года. Как оказалось у них есть аренда автомобиля. Почему то бухгалтер до этого 2 года упорно платила НДФЛ с аренды но на реквизиты транспортного налога. Сумма небольшая - за два года 36 грн всего, но как оказывается нужно было платить как - Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата. В 1ДФ указывали ...путаница в общем. По транспортному висит как переплата фактически в налоговой. Как исправить ситуацию , что мне делать?

напишите письмо с просьбой перекинуть деньги с такого то счета на такой, приложите копии платежки
если вдруг будет плановая проверка до перекидки, до начала проверки заплатите это 36 грн на правильные реквизиты
я же это уже писала


В критической ситуации вы не подниметесь до уровня своих ожиданий, а упадете до уровня своей подготовки (с)

Я бы не ждала проверку, а сразу заплатила бы 36 на правильные реквизиты. Там же недоимка по ПДФО, так что нужно платить 36 + пеня.
А заплатив, можно и письмо на перекидку написать, перекидывать будут недели 2...
И нужно исправлять 1-ДФ.

технически нет там недоимки
начисления в лицевой счет по ндфл не идут


В критической ситуации вы не подниметесь до уровня своих ожиданий, а упадете до уровня своей подготовки (с)

а в 1ДФ что то корректировать нужно - уточненку подавать или что? Просто как бы в такой ситуации впервые.

так в 1ДФ же отражали. Что корректировать? Уплату налога? я бы не корректировала...

======================================================================
Все вышеуказанное строго мое ИМХО!