Добрый день опытные коллеги,я очень сильный новичок в нашем нелегком деле,потому разрешите попросить у вас консультацию, 1.в ноябре прошлого года,заказчик заплатил аванс согласно подписанного договора,в размере 100 %,была зарегистрирована налоговая, на данный момент у меня на руках подписанный акт выполнен.услуг на суму меньшую,чем аванс по суме договора,если я все правильно понимаю,то я должна сделать кор. налоговую,и согласно акта изменить цену договора ?????? 2.так же поступила оплата, за еще один акт ,которая меньше на ту суму которую они переплатили и тут я немного запуталась что делать ?Cray Cray Cray

перестать рыдать для начала
первый платеж корректируете РК снимая с этого акта датой акта +
разницу надо присобачить ко второму акту, оплата за который пришла на разницу меньше

и в след раз называйте темки поконкретнее плиз

Если это один договор и одинаковая услуга, можно просто довыписать НН на сумму второго акта. Если договора разные или услуга другая, нужен РК на первую НН, и возможно на вторую, если она уже выписана. Для полного понимания ситуации нужны даты актов и последней оплаты.

Quote
Blick
Если это один договор и одинаковая услуга, можно просто довыписать НН на сумму второго акта. Если договора разные или услуга другая, нужен РК на первую НН, и возможно на вторую, если она уже выписана. Для полного понимания ситуации нужны даты актов и последней оплаты.

Да договора разные опл.по договору в первом случае произошла 04.11,акт подписан 23.03 (на мен.суму),делается корректировка,причина изменение цены договора ? ,на второй случай акт подписан тем же числом(23.03,авансов по договору не было)

а на основании чего на данный момент корректировка налоговой??? у вас же деньги остались, вы их что возвращать будете??? или как

Желательно еще сделать 23.03 допсоглашение на изменение цены и письмо от покупателя о зачете суммы переплаты по первому договору в счет оплаты по второму. Тогда можно сделать 23.03 РК на минус на первую НН и вторую НН на сумму акта. Без допсоглашения и переброски переплаты оснований для РК нет, т.к. предоплата никуда не делась.

Если заказчик хочет, чтоб сумма переплаты по 1-му договору пошла в зачет на второй договор, то должен быть документ. Мне кажеться, что нужно письмо от них, что просят учесть переплату в счет и т.д...

для начала выясните по первому договору будет 1 акт или несколько, что-бы выйти на 100% сумму аванса
так же и по второму договору
а то будут носить акты через день, а вы на форуме советоваться

Quote
Blick
Желательно еще сделать 23.03 допсоглашение на изменение цены и письмо от покупателя о зачете суммы переплаты по первому договору в счет оплаты по второму. Тогда можно сделать 23.03 РК на минус на первую НН и вторую НН на сумму акта. Без допсоглашения и переброски переплаты оснований для РК нет, т.к. предоплата никуда не делась.

Blick, если первая НН была виписана по авансу, просто взять и уменьшить ее РК нельзя, так как не изменилась сумма операции, которая сформировала первре событие.
РК в этом случае должен быть нулевой -/+. Но сумма налоговой с учетом корректировки не должна менятся, так как сумма поступления ден. средств остается неизменной.

****************************************************************************
Я девушка творческая. Хочу - творю. Хочу - вытворяю.

Спасибо огромное всем за внимание и бесценную помощь

Kuzya, если будет допсоглашение об изменении цены и письмо о переброске, РК делать можно.

Я не знаю что там была за номенклатура, № договора уже не был обязательным реквизитом. Но я бы рекомендовала снять минусом часть старой номенклатуры и в следующей строке добавить что-то типа: выполнение (каких-) то работ по договору № ... от....
Ну и письмо от заказчика, конечно, лишним не будет о зачете средств в счет оплаты по новому договору.

****************************************************************************
Я девушка творческая. Хочу - творю. Хочу - вытворяю.

Quote
Blick
Kuzya, если будет допсоглашение об изменении цены и письмо о переброске, РК делать можно.

РК можно делать. Но уменьшать через РК сумму НН нельзя, так как то первое событие - аванс остается неизменным в сумме. Иначе у вас не будет закрыта НН часть оплаты в прошлом периоде. Нулевой РК и все впорядке

****************************************************************************
Я девушка творческая. Хочу - творю. Хочу - вытворяю.

Да договора разные опл.по договору в первом случае произошла 04.11,акт подписан 23.03 (на мен.суму),делается корректировка,причина изменение цены договора ? ,на второй случай акт подписан тем же числом(23.03,авансов по договору не было)
тут надо понимать как еще ходили деньги среди актов...
на оплату по первому договору делаем РК снимаем разницу с этого договора и пересаживаем ее на второй договор на основании допки от 23/03 к договору по смене цены.(будьте внимательны, дата второго договора должна быть как минимум равна дате РК). Если допка раньше , то и РК раньше, при этом оговорено д.б. ,что разница считается оплатой по дог2)

Как нулевой РК, если договора разные? Разве что НН по новой форме. Уменьшать сумму НН вполне можно, т.к. по письму часть переплаты переносится на другой договор, и одновременно выписывается НН на другой договор. Согласна, нулевой РК намного проще, но я считаю это менее правильным. Возможно еще не привыкла к отсутствию договора в новой НН.

Блик, вот и я склоняюсь к выписке новой НН, но учитывая привязки НН и РК к конкретным договорам, то вполне может быть нулевой с пересортом по наименованию

Вот как-то стремно без договора. Тем более если это выписать и зарегистрировать сегодня, форма НН еще старая с договором, нулевой РК никак не получится.

блик от я б и регила сейчас, со старой НН через РК снять, новой НН с дог2 зарегить...блин, они собаки по РК пока снимут, а для регистрации новой НН денег надо на спецсчете иметь...
как вариант сделать нулевой РК после 1го, но стремно...уже 13 дней прошло

Коллеги, ваша точка зрения РК (-) и НН (+) имеет право на существоание, т.к. ГФСники, в какой-то своей писульке допускали такой вариант. Просто если следовать НКУ, то какая причина для корректировки? Изменение стоимости? Относится только к операции по поставке. А у нас речь об авансе. Возврата средств не произошло. Ну и событие первое на дату оплаты в большей сумме не перестает существовать. Да и акт, если учесть, что часть его закрыта оплатой, произошедшей в прошлом (1-е событие) не сгенерует вам НН на всю сумму. Вот, эти 1-е события имеют свои конкретные даты и суммы. Допустим, не было бы второго акта. Просто изменение цены договора, акт меньше. Вы бы делали РК без возврата авнса? Нет, конечно. аванс должен быть закрыт НН с датой и суммой. Отщипывать от нее нельзя, тк. она по деньгам.
Я только из соображений соответствия отражения операции нормам НКУ вам рекомендую делать нулевой РК.
Но, полагаю, всем, чем вы в данной ситуации рискуете, то только НДС в этой новой НН на сумму аванса от 04.11, датированной 23.03.

****************************************************************************
Я девушка творческая. Хочу - творю. Хочу - вытворяю.

Ссылку на новый договор, можно сделать в самой строке с новой номенклатурой в РК. Я же писала. Так делают очень крупные системные компании с которыми мне приходится работать.

****************************************************************************
Я девушка творческая. Хочу - творю. Хочу - вытворяю.

Кузья....надо знать как ходили деньги!
РК у нас как раз по поставке (мы допкой фиксируем смену договора.
Если б только смена договора, то разница висела бы на НН и попала с минусом в РК только по возврату средств..а тут надо просто переложить яйца. Я конечно давно НДСом не увлекалась, могу чего и спутать...попровьте если что

если договора разные, то по дате переброски денег с договора на договор делается РК на уменьшение сумму по первому договору и НН датой переброски по новому договору
то, что в новой форме НН нет ссылки на договор ничего не меняет, первое событие, есть первое событие
и в данном случае разные договора - разный учет событий


В критической ситуации вы не подниметесь до уровня своих ожиданий, а упадете до уровня своей подготовки (с)

Фух) я все пральна думала)
Васьок) спс...кстате, ты новую мульку с еконалогом знаешь?

Допка - не событие. Событий по НКУ бывает только 2 - оплата и поставка. Это во-первых. Рк у нас по поставке, да. Но к НН которая составлена по оплате. Вы оголяете часть оплаты, делая просто минусовой РК. Ваше 1-е событие - оплата никуда не девается. А ваше событие - поставка (акт), частично заходит под ранее уплаченную сумму и не будет являться 1-м событием для целей составления НН.

****************************************************************************
Я девушка творческая. Хочу - творю. Хочу - вытворяю.

шо там с эконалогом?


В критической ситуации вы не подниметесь до уровня своих ожиданий, а упадете до уровня своей подготовки (с)

Блин, люди, что вы несете? Переброска денег между договорами не является событием! Событие - зачисление средств на счет.
187.1. Датою виникнення податкових зобов'язань з постачання товарів/послуг вважається дата, яка припадає на податковий період, протягом якого відбувається будь-яка з подій, що сталася раніше:

а) дата зарахування коштів від покупця/замовника на банківський рахунок платника податку як оплата товарів/послуг, що підлягають постачанню, а в разі постачання товарів/послуг за готівку - дата оприбуткування коштів у касі платника податку, а в разі відсутності такої - дата інкасації готівки у банківській установі, що обслуговує платника податку;

б) дата відвантаження товарів, а в разі експорту товарів - дата оформлення митної декларації, що засвідчує факт перетинання митного кордону України, оформлена відповідно до вимог митного законодавства, а для послуг - дата оформлення документа, що засвідчує факт постачання послуг платником податку.

Где тут указан договор? Новый, старый. Тем более в период, когда договор вообще не является обязательным реквизитом?

****************************************************************************
Я девушка творческая. Хочу - творю. Хочу - вытворяю.

О мудрейшие, я что то совсем запуталась,поправьте если что :
1.Составить доп угоду к договору (по которому акт закрыли на меньшую сумму),в котором указываем уменьшение суммы договора,и составляем РК датой доп.соглашения ,на уменьшение,причина изменение цены договора
2.Просим письмо от покупателя в котором он указывает что разницу от первого договора он просит зачесть в пользу второго договора,и регистрируем НН ???
Огромное спасибо )

т.е признание суммы договора на крышу не 120, а 100 это не событие?
и по этому событию 20 не нуждается в переориентации с крыши на лавку?

да погодите вы olga282013

тут мудрейшие определиться не могут