1. Заплатили ОККО за ГСМ 1200 грн

дт 631 кт 311 - 1200
дт 6442 кт 6441 - 200

2.Получили налоговую

дт 6415 кт 6442 200

3 приход ГСМ

дт 203 кт 631 1000
дт 6441 кт 631 200

4. Получили корректировку по НДС от ОККО

дт 6415 кт 6442 -50

5 Как закрыть 6442 ( куда ) на сумму 50 грн ??? дайте ответ

Quote
KontoraB
дт 6442 кт 6441 - 200

корректируйте сумму ндс в платежке, по другому никак, ведь при перечислении вы не можете точно определить сумму ндс из за акциза, я даже в платежке сейчас указываю "НДС 20%" но сумму по ндс не ставлю

на 203 - до вартості палива

Quote
Anna
на 203 - до вартості палива

с какой радости, у них при предоплате неправильно выделена сумма НДС, на 203 только сумма акциза добавляется

вопрос был куда деть акциз, написали правильно к стоимости топлива.

Quote
KontoraB
дт 6415 кт 6442 -50

5 Как закрыть 6442 ( куда ) на сумму 50 грн ??? дайте ответ

ну если эти проводки вы считаете акцизом, то не вопрос...вопрос в теме - не по содержимому

Хотя у меня идут сводные налоговые последним днем, если у вас по предоплате налоговая, а затем корректировки минусовые по отгрузке, то корректируйте ручными проводками НДС

Quote
Lin@
Хотя у меня идут сводные налоговые последним днем, если у вас по предоплате налоговая, а затем корректировки минусовые по отгрузке, то корректируйте ручными проводками НДС

+1

KontoraB , у вас в 3 проводке будет другое соотношение сумм.

3 приход ГСМ

дт 203 кт 631 1050 (с акцизом)
дт 6441 кт 631 150 (НДС)

После корректировки
Дт 6415 Кт 6442 - (50) Сторно
Дт 6441 Кт 6442 - 50

Таким образом корректирруется НДС в авансе (6441 счет), и НК по полученным накладным. Ну и на стоимость топлива акциз попадает в сумме + 50.

****************************************************************************
Я девушка творческая. Хочу - творю. Хочу - вытворяю.