Добрый день. Не получается самостоятельно разобраться в ситуации.
1. Мы плательщики НДС. Арендуем офисное помещение у неплательщика. Директор вносит на счет деньги, делает авансовый отчет и позже компенсируем.
2. Продаем по предоплате товар плательщику НДС. Покупаем товар по предоплате у плательщика НДС.
Как правильно сделать проводки? Только, пожалуйста, с цифрами. Очень нужно мнение практиков.

Вы сначала напишите свой вариант, а мы поправим
какое то нашествие студентов


В критической ситуации вы не подниметесь до уровня своих ожиданий, а упадете до уровня своей подготовки (с)

Да нет, мы не студенты. К сожалению. Я просто всегда работала в бюджете. С НДС не дружу и с продажами. Теоретических вариантов много, но хочется понять, как удобнее.

здесь не может быть как удобнее, здесь простой один единственный вариант проводок
если Вы работали в бюджете, отурываете план счетов хозрасчета и вперед


В критической ситуации вы не подниметесь до уровня своих ожиданий, а упадете до уровня своей подготовки (с)

По ав. отчету вот так вижу 92 631 3000,00 акт вып. работ
631 372 3000,00 оплата аренда и авансовый отчет
92 372 10,00 услуги банка
372 301, 311 3010,00 возмещение затрат
А по продажам совсем запуталась

Посказка первая - в первой операции счета по НДС вообще никак задействованы не будут.

****************************************************************************
Я девушка творческая. Хочу - творю. Хочу - вытворяю.

Все верно. По продажам ничего сложного так же нет. Вы авансы выделяете на отдельных счетах 3711 и 6811 или нет?

****************************************************************************
Я девушка творческая. Хочу - творю. Хочу - вытворяю.

1. Аренда офиса акт Дт 92 Кт 631
2. Авансовый отчет директора, что он оплатил за свои деньги Дт 631 Кт 3721
3. Директору отдали деньги по авансововому Дт 3721 Кт 30 или Кт 31
4. Получили предоплату за товар Дт 30 или Дт 31 Кт 361
5. НДС по предоплате за товар Дт 643 Кт 6412
6. Продали товар Дт 361 Кт 702
7. Закрывается НДС с предоплаты Дт 702 Кт 643


В критической ситуации вы не подниметесь до уровня своих ожиданий, а упадете до уровня своей подготовки (с)

Пока ничего не выделяем, потому что не знаем, как лучше. Нам вчера только первая предоплата поступила. Вот за помощью и обратились. Пока операций немного, хотелось бы только на 361 и 631. Можно так? Но самый главный вопрос - это как НДС отображать и по каким ценам приходовать товар?

Р.В. описала очень упрощенный подход. Нужно смотреть, конечно, в каком ПО ведется учет и будут ли выделяться авансы и суммы НДС по подлежащим регистрации и незарегистрированным НО и НК на отдельных субсчетах.

****************************************************************************
Я девушка творческая. Хочу - творю. Хочу - вытворяю.

приходовать по тем, которые в приходных накладных без НДС

Делаем предоплату 631 311 1200
Приход товара 28 631 1000
Налог. кред. 641 631 200
Так верно будет? Первоначальная стоимость (себестоимость) 1000?

так



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

у Вас налоговый кредит будет по предоплате

С продажей не могу сама справиться. Допустим, мы сделали наценку 200 грн. и продаем.
Нам сделали предоплату 311 361 (1000+200)+20% ???
Налоговые обяз. 643 641 240
Отгрузили товар 361 702 ???
А дальше вообще не знаю как. Помогите, пожалуйста.

Отгрузили товарДт 361 Кт702 1440
Дт 702 Кт 643 240

//в ситуации обычной отгрузки товара будут проводки//
Дт 902 Кт 281 спис.себестоимость
Дт 361 Кт 702 отгрузка с ндс
Дт 702 Кт 641 сумма ндс, НО
дт 311(301) кт 361 оплата
дт 791 кт 902
дт702 кт 791

//в ситуации ПРЕДОПЛАТЫ, тоесть оплатили раньше чем отгрузили будут проводки//
дт311(301) кт 361 аванс
дт 643 кт 641 НО
Дт 902 Кт 281
Дт 361 Кт 702
Дт 702 Кт 643
702 и 902 закрыть на 791

Большое спасибо всем откликнувшимся на просьбу!