Quote
Ляля - Оля

Quote
wabaw111
Включала в текущую деку-проблем не было.И еще ,по маленькой фирме время от времени вылазит небольшой минус,так как бывает поставка последним днем месяца,так вот сами налоговики порекомендовали такую НН переносить/как в старые добрые времена/

знаем мы их советы...

Та я тоже знаю,но мне с тем дод.2 больше нервов было чем той суммы к оплате.А так как раз и немного оплатила и НН не пропала.Это уже дело выбора,по большой фирме НК не хватает,там и речи о переносе не может быть,а тут такое-баловство.

Quote
angie

Quote
Ляля - Оля

Quote
wabaw111
Включала в текущую деку-проблем не было.И еще ,по маленькой фирме время от времени вылазит небольшой минус,так как бывает поставка последним днем месяца,так вот сами налоговики порекомендовали такую НН переносить/как в старые добрые времена/

знаем мы их советы...

...а потом приходит проверка и говорит "это вы своему инспектору услугу оказали, а мы вас оштрафуем"

Они ещё говорят А кто это ваш инспектор, он же давно уволен за нарушения ....(тут любое вставляем по смыслу... ), всё, что он делал - неправильно, он та-а-кого натворил, за это и турнули....так что с вас - штраф...

Також притримуюсь того,що є норма про 365днів.Було 180,для чогось її збільшили,чому не користуватися?Тим більш в дод.5 видно за який період НН

Quote
wabaw111
Також притримуюсь того,що є норма про 365днів.Було 180,для чогось її збільшили,чому не користуватися?Тим більш в дод.5 видно за який період НН

Так ніхто ж цю норму і не оспорює - тільки виписана,
вона, як казав Добкін "трохи по-дєбільному"..., тому
і висновки відповідні...



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

Quote
angie

Quote
Ляля - Оля

Quote
wabaw111
Включала в текущую деку-проблем не было.И еще ,по маленькой фирме время от времени вылазит небольшой минус,так как бывает поставка последним днем месяца,так вот сами налоговики порекомендовали такую НН переносить/как в старые добрые времена/

знаем мы их советы...

...а потом приходит проверка и говорит "это вы своему инспектору услугу оказали, а мы вас оштрафуем"

Так все равно придут и скажут ))))

Я уже свое мнение высказывала, но повторюсь. Права на НК никто никого не лишает, но право на НК и право на внесение в текущую деку - разные понятия. Когда были бумажные НН, можно было что-то не включить и сказать, что НН опоздавшая, ее на момент подачи деки у Вас не было. И то было время, когда фискалы конверты требовали как подтверждение, когда НН пришла. С введением СЭА опоздавших НН в принципе быть не может. Если НН есть в ЕРНН, она должна быть и у Вас. Если Вы ее недосмотрели или пропустили - это ошибка, а ошибки исправляются уточненками.

Quote
Blick
... это ошибка, а ошибки исправляются уточненками.

Відповідно до ПКУ, не тільки уточнюючими

Quote
natalka_l

Quote
Blick
... это ошибка, а ошибки исправляются уточненками.

Відповідно до ПКУ, не тільки уточнюючими

ошибки - уточненками. Или самостоятельными, или как приложение... но как показывает опыт, приложениями не стоит.

======================================================================
Все вышеуказанное строго мое ИМХО!

Quote
Ляля - Оля

Quote
natalka_l

Quote
Blick
... это ошибка, а ошибки исправляются уточненками.

Відповідно до ПКУ, не тільки уточнюючими

ошибки - уточненками. Или самостоятельными, или как приложение... но как показывает опыт, приложениями не стоит.

А Ви перечитайте ПКУ перед тим як стверджувати.

так, перечитала
==
Платник податків має право не подавати такий розрахунок, якщо відповідні уточнені показники зазначаються ним у складі податкової декларації за будь-який наступний податковий період, протягом якого такі помилки були самостійно (у тому числі за результатами електронної перевірки) виявлені.

Платник податків, який самостійно (у тому числі за результатами електронної перевірки) виявляє факт заниження податкового зобов'язання минулих податкових періодів, зобов'язаний, за винятком випадків, установлених пунктом 50.2 цієї статті:

а) або надіслати уточнюючий розрахунок і сплатити суму недоплати та штраф у розмірі трьох відсотків від такої суми до подання такого уточнюючого розрахунку;

б) або відобразити суму недоплати у складі декларації з цього податку, що подається за податковий період, наступний за періодом, у якому виявлено факт заниження податкового зобов'язання, збільшену на суму штрафу у розмірі п'яти відсотків від такої суми, з відповідним збільшенням загальної суми грошового зобов'язання з цього податку.
==
і ось що бачу.
1) якщо внаслідок виправлення помилок податкове зобов"язання збільшується, ніяк в поточній деці не відкорегуєш, тому що немає механізму нарахування штрафу через деку.
2) таки немає вже додатку до деки для уточнення, тому треба робити самостійний уточнюючий у разі збільшення зобов"язань до сплати
3) у разі зменшення зобов"язань до сплати виправлення дозволяється включити до деки

======================================================================
Все вышеуказанное строго мое ИМХО!

Буквально во вчерашнем номере ВОБУ было письмо ГФС в Ривненской области( № 932/... от 26.04.2016), там написано:
включайте в течении 365 дней во 2 раздел "налоговый кредит" деки без уточненок, а если превысили 365 дневный срок - только через уточненку

Quote
Ляля - Оля
так, перечитала
==

ВАм достатньо лише цього абзацу:

Платник податків має право не подавати такий розрахунок, якщо відповідні уточнені показники зазначаються ним у складі податкової декларації за будь-який наступний податковий період, протягом якого такі помилки були самостійно (у тому числі за результатами електронної перевірки) виявлені

Зазвичай при включенні ПН до ПК наступного місяця заниження ПЗ не відбувається, тому про нього читати не потрібно

Quote
natalka_l

Quote
Ляля - Оля
так, перечитала
==

ВАм достатньо лише цього абзацу:

Платник податків має право не подавати такий розрахунок, якщо відповідні уточнені показники зазначаються ним у складі податкової декларації за будь-який наступний податковий період, протягом якого такі помилки були самостійно (у тому числі за результатами електронної перевірки) виявлені

Зазвичай при включенні ПН до ПК наступного місяця заниження ПЗ не відбувається, тому про нього читати не потрібно

а разве "відповідні уточнені показники" не подразумевают уточненку в составе Деки ?
т..е этот пункт ПКУ писался когда такая возможность еще была

Quote
natalka_l

Quote
Ляля - Оля
так, перечитала
==

ВАм достатньо лише цього абзацу:

Платник податків має право не подавати такий розрахунок, якщо відповідні уточнені показники зазначаються ним у складі податкової декларації за будь-який наступний податковий період, протягом якого такі помилки були самостійно (у тому числі за результатами електронної перевірки) виявлені

Зазвичай при включенні ПН до ПК наступного місяця заниження ПЗ не відбувається, тому про нього читати не потрібно

ні, мені цього не достатньо. Як ми пам"ятаємо, раніше було передбачено подання уточнюючого додатку у складі декларації. Ось тоді було можливо адекватно відобразити уточнені показники. А зараз, нажаль, у декларації не передбачено коректне відображення уточнених показників.
Тому я таки залишаюся при своєму - вважаю доречним подання уточнених розрахунків для виправлення помилок у будь якому разі.

======================================================================
Все вышеуказанное строго мое ИМХО!

Коллеги, подскажите, что я делаю не так, пожалуйста.

В марте месяце не провели вовремя акт оказанных услуг неплательщику, следовательно, не зарегистрировали налоговую на оказанные услуги.
Акт провели мартом, налоговую зарегистрировали 14.05.16г.
Сегодня я сдала декларацию по НДС за май, и следом отправила уточненную по марту, но за период май.
И ДФС не принимает, в квитанции написано "
ДОКУМЕНТ НЕ ПРИЙНЯТО.
При необхідності виправте документ та відправте його знову.
Виявлені помилки:
Документ не може бути прийнятий - звіт створено не в поточному місяці."

И что это?

Quote
Віталіка
Коллеги, подскажите, что я делаю не так, пожалуйста.

В марте месяце не провели вовремя акт оказанных услуг неплательщику, следовательно, не зарегистрировали налоговую на оказанные услуги.
Акт провели мартом, налоговую зарегистрировали 14.05.16г.
Сегодня я сдала декларацию по НДС за май, и следом отправила уточненную по марту, но за период май.
И ДФС не принимает, в квитанции написано "
ДОКУМЕНТ НЕ ПРИЙНЯТО.
При необхідності виправте документ та відправте його знову.
Виявлені помилки:
Документ не може бути прийнятий - звіт створено не в поточному місяці."

И что это?

так июнь же ж ... не май

======================================================================
Все вышеуказанное строго мое ИМХО!

и Вы же помните, что на момент подачи уточненки Вы должны оплатить НДС и штраф на бюджетный счет?

======================================================================
Все вышеуказанное строго мое ИМХО!

А ви проставили період уточнення?!?!?!
то шо ви створюєте в періоді травень - то все правильно,
но в самій деці ви повинні проставити шо ви уточнюєте березень.



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

Ой точно вже ж червень)))



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

да, штрафы все давно оплатила, и недоимку тоже на старый счет НДС. Поставила период, что уточняется - март, а период, за который сдаю отчет нужно ставить июнь???? Хотела уточненку сдать еще в мае после 20-х, но мне писало, что период отчетный уже закончился.

ну сейчас же июнь, и вы сдаете самостоятельный УР... конечно отчетный - июнь.

======================================================================
Все вышеуказанное строго мое ИМХО!

Quote
Ляля - Оля
ну сейчас же июнь, и вы сдаете самостоятельный УР... конечно отчетный - июнь.

Спасибо, сейчас попробую, хотя странно, что в мае пыталась сдать, и не получилось.

Спасибо! Указала, период, за который сдается отчет - июнь, период, который уточняется - март, все ушло, квитанция 2 получена. Благодарю всех за подсказки.

Quote
Ляля - Оля
....
ні, мені цього не достатньо. Як ми пам"ятаємо, раніше було передбачено подання уточнюючого додатку у складі декларації. Ось тоді було можливо адекватно відобразити уточнені показники. А зараз, нажаль, у декларації не передбачено коректне відображення уточнених показників.
Тому я таки залишаюся при своєму - вважаю доречним подання уточнених розрахунків для виправлення помилок у будь якому разі.

А чому це відображення накладної з попереднього місяця в декларації буде відображатись не коректно? От тут якраз проблем немає взагалі ніяких. Ще й в Додатку 5 рядок "період складання залишився" - в цьому випадку, все коректно.

Quote
FyDD
...
а разве "відповідні уточнені показники" не подразумевают уточненку в составе Деки ?
т..е этот пункт ПКУ писался когда такая возможность еще была

Ні. ПКУ не пишеться під Порядок . А навпаки Порядок пишеться під норми ПКУ. І от саме цим Порядком податкова "нав'язує" нам своє бачення норм ПКУ в т.ч. і форми уточнюючих.
Крім того, ст.50 стосується не лише ПДВ, а всіх податків, і в кожного свої особливості та форми уточнюючих.

P.S. і взагалі не підтримую позицію що включення ПН в наступних періодах це помилка.
Включення до ПК ПН - це право платника, а не обов'язок (абз. 4 п.198.6 ст.198 ПКУ)
Зверніть увагу, там немає причин не включення (помилково чи не помилково) просто - "якщо платник не включив".