Подскажите пожалуйста ,какие графы налоговой накладной заполняют экспедиторы((при международных перевозках) при нулевой ставке НДС, гр.8 или гр.9.И как это отражается в декларации по НДС?

0% - в н/н гр. 9
0% - в Дек-ции 2,1, но надо подтверждать CMR

а у вас точно нулевая ставка? а не без НДС?

спасибо, и я так думала и именно так выписала налоговую,но позвонили сказали,что неправильно ,надо в гр.8.Может кто -нибудь знает,где про это написано?

точно 0%,мы вообще международные перевозчики(про это я все знаю),а тут решили проэкпедировать,а тут я плаваю

В этой НН нельзя выписывать с нДС и без НДС услуги.
Если вы точно без НДС))) то вы правы.
А вот если вы как СПД (без НДС) то тогда надо 2 НН


9. Для операцій, що оподатковуються і звільнені від
оподаткування, складаються окремі податкові накладні, тобто при
одночасній поставці одному покупцю як оподатковуваних товарів
(послуг), так і таких, що звільнені від оподаткування,
продавець складає окремі податкові накладні (не допускається
заповнення в одній накладній одночасно графи 10 та граф 7, 8 і 9).
Викладене в абзаці першому цього пункту не поширюється на:
(Пункт 9 доповнено абзацом другим згідно з Наказом Державної
податкової адміністрації N 244 від 30.06.2005 )
операцію з поставки товарів (послуг), до якої одночасно
застосовується як нульова ставка, так і ставка 20 відсотків (або
винагорода оподатковується за повною ставкою). У такому разі
складається одна податкова накладна, у якій заповнюються
відповідні графи; (Пункт 9 доповнено абзацом третім згідно з
Наказом Державної податкової адміністрації N 244 від 30.06.2005 )

Тоже международные перевозчики и экспедируем...

Налоговая накладная выписывается одна,в ней заполняется гр.7-услуги по таможенной територии и гр.9 за пределами таможенной територии,это у перевозчиков-100%,каждый месяц подаю на вожмещение НДС проверяет Печерская ГНИ,а как экспедиторы заполняют не знаю,какие отличия,на нас наехали,что не гр.9,а гр.8 надо.

Кто наехал?

12.7. графа 8 - база оподаткування при здійсненні операцій на
митній території України з поставки товарів (послуг), які
підлягають оподаткуванню податком на додану вартість за нульовою
ставкою (згідно із Законом та іншими нормативно-правовими актами);
( Пункт 12.7 із змінами, внесеними згідно з Наказом Державної
податкової адміністрації N 469 від 08.10.98, N 244 від 30.06.2005)
12.8. графа 9 - база оподаткування при здійсненні експортних
операцій, які підлягають оподаткуванню податком на додану вартість
за нульовою ставкою (пункт 6.2 статті 6 Закону);

6.2.4. поставки транспортних послуг залізничним, автомобільним, морським та річковим транспортом по перевезенню пасажирів, багажу, вантажобагажу (товаробагажу) та вантажу за межами державного кордону України, а саме: від пункту за межами державного кордону України до пункту знаходження зовнішнього митного контролю України; від пункту знаходження зовнішнього митного контролю України до пункту за межами державного кордону України; між пунктами за межами державного кордону України, а також авіаційним транспортом: від пункту за межами державного кордону України до пункту проведення митних процедур з пропуску пасажирів, багажу, вантажобагажу (товаробагажу) та вантажу через митний кордон на митну територію України (включаючи внутрішні митниці); від пункту проведення митних процедур з пропуску пасажирів, багажу, вантажобагажу (товаробагажу) та вантажу через митний кордон за межі митного кордону України (включаючи внутрішні митниці) до пункту за межами державного кордону України; між пунктами за межами митного кордону України. { Абзац перший підпункту 6.2.4 пункту 6.2 статті 6 в редакції Закону N 2505-IV ( 2505-15 ) від 25.03.2005; із змінами, внесеними згідно із Законом N 2642-IV ( 2642-15 ) від 03.06.2005 }

подводим итоги! 9 графа

тот кому выписали,а давайте по цифрам общая сумма 18715,00
Транспортные услуги с НДС-гр.7-1429,17
0%-16000
1000-вознаграждение при экспедировании
ндс-285,83
Что и куда идет в налоговой накладной,может 1000-вознаграждение при экспедировании,нужно выделять отдельной строкой или в гр.7 приткнуть?

1. усл. по тер Укр+ эксп. возн = графа 7
2. 0% - графа 9. Можно все одной налоговой накл.

Добрый день! Подскажите плиз. А если мы являемся экспедитором, получили два акта от превозчика., один с НДС, второй за территорией Украины без НДС, как мне перевыставить данную услугу своему ЗАКАЗЧИКУ?

"второй за территорией Украины без НДС, как мне перевыставить данную услугу своему ЗАКАЗЧИКУ? "

Смотрите по обычной цене (стоимости) такого маршрута

Девченки,останавливаемся на варианте, учет у экспедитора?


1. усл. по тер Укр+ экспедиторское вознаграждение = графа 7
2. 0% - графа 9. Можно все одной налоговой накл.

0% - в Дек-ции 2,1, но надо подтверждать CMR


Все согласны?

Да, согласна

Спасибо

Да, еще забыла...
Договора - перевозчики с правом экспедирования!!! Иначе Вы будете агентом перевозчика, и без права на 0%....