НН от 22.12.16 была зарегистрирована вовремя, но покупатель потребовал сделать корректировку и выписать новую НН ( дату изменить)
Но все это сделали уже январем.
Выписали корректировку от 18.01.17 к НН от 22.12.16. сняли налоговое обязательство (поздно обнаружили ошибку)
И тут же зарегистрировали НН от 20.12.16 ( с опозданием)

Что делать с этой корректировкой?
Ведь НО прошло в декабре....может ее не показывать - ведь сумма все равно 0.

корректирвоку отражать в деке за январь, а по новой НН подавать уточненку...
я бы и саму РК регила с датой декабря, чтобы не двоились НО за декабрь... правда, тогда два штрафа по 10%...
изменение даты всегда вылазит боком...

======================================================================
Все вышеуказанное строго мое ИМХО!

А навіщо уточнення грудня?
Як на мене, рк реєструєте і ніде не показуєте.Под.зобов'язання в грудні пройшли правильно.
Буде тільки штраф за прострочку реєстрації пн з вірною датою.а от пк у покупця по цій пн буде в січні.

Ну і 3-ій варіант
З груднем не робите нічого, ніяких уточнень (в Вас скільки було зобовязань - стільки і залишилось).
А в декларації за січень 2017 в додатку 1 відображаєте 2 РК (і те що на зменшення, і те що на збільшення). Тому що не правильно, якщо покупець на підставі Вашого РК відобразить ПК, а Ви це РК ніде не покажете. Інформація з додатку 1 відображається в програмному забезпеченні ДФС в системі співставлення ПЗ і ПК (так само як і з 5-го додатку).

У меня была такая же ситуация. Поставщик зарегистрировал нн декабря с неверной датой, регистрировали в январе. Ошибка обнаружилась после истечения срока регистрации. Сделали корректировку неверной нн январем и зарегистрировали правильную нн с опозданием. Включала правильную нн в деке января, а неправильную и корректировку к ней не показывала совсем. Тоже мучают сомнения... Руководствовалась тем, что нн с неправильной датой в нк включить нельзя, а т.к. НК не включала, то и корректировку нк не показывала.
Тоже послушаю мнения

Quote
profitrol
У меня была такая же ситуация. Поставщик зарегистрировал нн декабря с неверной датой, регистрировали в январе. Ошибка обнаружилась после истечения срока регистрации. Сделали корректировку неверной нн январем и зарегистрировали правильную нн с опозданием. Включала правильную нн в деке января, а неправильную и корректировку к ней не показывала совсем. Тоже мучают сомнения... Руководствовалась тем, что нн с неправильной датой в нк включить нельзя, а т.к. НК не включала, то и корректировку нк не показывала.
Тоже послушаю мнения

все ви вірно зробили

Quote
natalka_l
Ну і 3-ій варіант
З груднем не робите нічого, ніяких уточнень (в Вас скільки було зобовязань - стільки і залишилось).
А в декларації за січень 2017 в додатку 1 відображаєте 2 РК (і те що на зменшення, і те що на збільшення). Тому що не правильно, якщо покупець на підставі Вашого РК відобразить ПК, а Ви це РК ніде не покажете. Інформація з додатку 1 відображається в програмному забезпеченні ДФС в системі співставлення ПЗ і ПК (так само як і з 5-го додатку).

а звідки візьметься друге рк на збільшення?

Quote
Oxi
...а звідки візьметься друге рк на збільшення?

визнаю, померещилось, пятниця все-таки. Не знаю, але вчора я в першому повідомленні прочитала про 2 РК
А сьогодні, погоджуюсь з варіантом Oxi )