Доброго Дня! Підкажіть будь-ласка, була перевірка деякий час назад і отримали штраф.

Термін реєстрації податкової накладної 30 днів.

Відбулося наступне, виписали рахунок за послуги, податкову накладну згідно цього рахунку, і заплатили податок. Але кошти згідно цього рахунку отримали від клієнта значно пізніше ніж 30 днів, аж у наступному році (це відбулося в кінці 2016, кошти отримали в 2017) і звісно, що по отриманим коштам по банку і по сплаченим податкам не зійшлося в кінці року - за це і отримали штраф.

Як бути? Чи забов"язує виписана податкова накладна сплату податку за поточний квартал, чи все одно сплата податку за цей рахунок буде коли його сплатить клієнт?

Якщо забов"язує, як бути? Чому отримали штраф? Розсудіть будь-ласка.

Нарахування ПДВ выдбувається по першій із подій.
Або попередня оплата або підписаний акт.
В Вашому випадку акт мав би бути підписаний груднем. А тоді у Вас все ОК. Акт підписаний груднем є?

Якщо акта не має або він підписаний після отримання коштів , то податкова права.

Quote
Iskra
Нарахування ПДВ выдбувається по першій із подій.
Або попередня оплата або підписаний акт.
В Вашому випадку акт мав би бути підписаний груднем. А тоді у Вас все ОК. Акт підписаний груднем є?

Якщо акта не має або він підписаний після отримання коштів , то податкова права.

Так , акт є

Якою датою підписаний та проведений акт?

Quote
Iskra
Якою датою підписаний та проведений акт?

10 грудня

Тоді треба оскаржувати акт. Податкова не права.
Нарахування ПДВ по виписаному вже акту і вчасно зареєстрована податкова накладна.
Пишіть скаргу.
Тільки не тягніть - там є терміни.