Доброго Дня! Підкажіть будь-ласка, була перевірка деякий час назад і отримали штраф.
Термін реєстрації податкової накладної 30 днів.
Відбулося наступне, виписали рахунок за послуги, податкову накладну згідно цього рахунку, і заплатили податок. Але кошти згідно цього рахунку отримали від клієнта значно пізніше ніж 30 днів, аж у наступному році (це відбулося в кінці 2016, кошти отримали в 2017) і звісно, що по отриманим коштам по банку і по сплаченим податкам не зійшлося в кінці року - за це і отримали штраф.
Як бути? Чи забов"язує виписана податкова накладна сплату податку за поточний квартал, чи все одно сплата податку за цей рахунок буде коли його сплатить клієнт?
Якщо забов"язує, як бути? Чому отримали штраф? Розсудіть будь-ласка.