Добрый день форумчане. Помогите разобраться. Была один раз у меня такая ситуация. По предоплате выписала нн на одну позицию. Потом покупатель написал письмо, что переносит ту предоплату в счет оплаты другого счета. Я сделала нулевую корректировку с минусом одной позиции и плюсом трех позиций...Она не принялась так как номер п/п я поставила -1 а +1,2,3. Написали, что позиции 2,3 отсутствуют в выписаной нн. Чтобы зарегистрировать я поставила все 1, она принялась, но до сих пор меня мучает совесть, что я не правильно сделала. И вот сегодня натыкаюсь на письмо: "ГФС в письме от 27.10.2017 г.. N 2417/6/99-99-15-03-02-15/ИПК напомнила, что по форме приложения 2 к налоговой накладной в графе 1 раздела Б расчета корректировки "N п/п строки налоговой накладной, корректируется "указывается порядковый номер строки налоговой накладной, что корректируется. Итак, в случае необходимости увеличения количества позиций наименований товаров/услуг в налоговой накладной, налогоплательщик составляет новую налоговую накладную с указанием в ней таких новых позиций и даты составления, соответствующей дате наступления первого события по такой операции, и обязан зарегистрировать такую ​​накладную в ЕРНН"
Я так поняла что нулевую нельзя было делать...надо было снять по предоплате и выписать уже новую с тремя позициями. Как теперь исправить? Снимать сейчас и ту нн и корректировку и выписывать все новое в этом месяце??? Но на каком основании, прошло пол года...

вот пусть бы тот кто написал ото письмо взял и зарегил РК по тому алгоритму, что он написал.....
раз система приняла РК - значит она правильная.

Quote
TamiA
вот пусть бы тот кто написал ото письмо взял и зарегил РК по тому алгоритму, что он написал.....
раз система приняла РК - значит она правильная.

В письме говорится о регистрации новой НН, а не РК.
По логике налоговики правы.
Я думаю, практически исправлять сейчас не стОит. Формально вы добились желаемого - впихнули в ЕРНН нужные позиции

_______________
Корисна інформація для бухгалтера

Quote
Монна Нонна

Quote
TamiA
вот пусть бы тот кто написал ото письмо взял и зарегил РК по тому алгоритму, что он написал.....
раз система приняла РК - значит она правильная.

В письме говорится о регистрации новой НН, а не РК.
По логике налоговики правы.
Я думаю, практически исправлять сейчас не стОит. Формально вы добились желаемого - впихнули в ЕРНН нужные позиции

не правильная у них логика, получается нулевой РК имеет место быть только если меняется одна позиция на одну позицию, а если при неизменной сумме идет увеличение количества позиций - то уже низзя, хотя в РК по сути это номер позиции которая меняется, а не порядковый номер.

Значит, автор все сделал правильно

_______________
Корисна інформація для бухгалтера

Да, наверное я не буду трогать уже то, что было. А вот если опять будет такая ситуация, то скорее всего буду снимать и выписывать новую. Но это опять таки проблемы лишние. Звонить просить, что бы покупатель зарегистрировал корректировку, потом регистрировать нн. Легче конечно нулевку делать...

"№ з/п рядка податкової накладної, що коригується" - это название столбика в РК, в которую вносится оте циферки и если в НН на которую вы делаете РК была только одна строчка, то откуда там могут взятья 2,3,4 и т.д. ?

Делала и буду делать нулевые РК, потому как это правильное решение данной задачи и кстати, они в своем письме и пишут, что указывается номер строки, что корректируется и при этом делают совсем не понятный вывод.

И у меня была РК по замене ассортимента по предоплате. С момента получения предоплаты прошло больше 15 дн. до отгрузки. Значит мне нужно было отменять старую и регистрировать новый ассортимент со штрафом? Сумма была очень большая.

Как же себя подстраховать на будущее?

Почему со штрафом? Номенклатура изменилась на дату отгрузки, датой отгрузки РК и новая НН. Но однозначно нулевой РК намного проще. Не вижу причины выписывать минусовой РК и НН просто из-за дебильной колонки с номером строки.

Quote
Blick
Почему со штрафом? Номенклатура изменилась на дату отгрузки, датой отгрузки РК и новая НН. Но однозначно нулевой РК намного проще. Не вижу причины выписывать минусовой РК и НН просто из-за дебильной колонки с номером строки.

РК на - можно выписать датой отгрузки, но новую НН ведь нужно выписать первым событием п/оплатой, а не отгрузкой? А если между оплатой и отгрузкой месяц интервал - штраф.

Не нужно новую НН первым событием выписывать, то бред они придумали.
Вот например, в сентябре был выписан и оплачен счет на 100 стульев. В октябре по какой-то причине оказалось, что нужны не 100 стульев, а 70 стульев и 3 стола, для примера разных, чтоб разными строками в НН. Какое основание выписывать НН на столы сентябрем, если тогда речи о столах не было вообще? Для верности можно обезопаситься письмом от покупателя, что им вместо стульев нужны столы, или допкой к договору, естественно октябрем, желательно датой отгрузки, тогда РК и новая НН будут датой отгрузки. Но лучше все же нулевой РК датой отгрузки. Ладно, в примере месяц. А если от оплаты до отгрузки год прошел?