Помогите с таким вопросом.
При получении налоговой накладной оказалось, что кто-то пополнил нам корпоративную связь Киевстар на 100 грн. Видать ошиблись циферкой.
Соответственно на сумму 16,67 грн. увеличен и НДС.
Правильно ли будут такие проводки:
1. Зачислены деньги
Дт 3711 (Киевстар предоплата) - Кт 746 (другие доходы) - 100,00 грн.
2. Отражаем налоговые обязательства
Дт 746 - Кт 6432 (на неплательщика) - 16,67 грн.
3. Получили налоговую накладную от Киевстара
Дт 6442 (Киевстар) - Кт 6441 - 16,67 грн.