Список форумів Список тем Нова тема | Попередня тема Наступна тема |
Відпустка! | 26 грудня, 2017 14:17 |
Re: Відпустка! | 26 грудня, 2017 14:20 |
Re: Відпустка! | 26 грудня, 2017 15:15 |
Re: Відпустка! | 27 грудня, 2017 06:53 |
Re: Відпустка! | 27 грудня, 2017 07:00 |
Re: Відпустка! | 27 грудня, 2017 07:10 |
Re: Відпустка! | 27 грудня, 2017 07:14 |
Re: Відпустка! | 27 грудня, 2017 07:19 |
Re: Відпустка! | 27 грудня, 2017 08:26 |
Re: Відпустка! | 27 грудня, 2017 12:06 |
Re: Відпустка! | 17 січня, 2018 12:22 |
Re: Відпустка! | 19 січня, 2018 08:31 |
Нашла, что в месяце начисления. Месяц начисления - это месяц в котором человек идет в отпуск? Правильно? Т. е. В ЕСВ за январь показывать?Quote
5marisha
Подскажите, пожалуйста, если человек был в отпуске с 2 по 16 января, но выплачивали 27.12 отпускные и налоги. В отчете по ЕСВ показывать отпуск в 12 месяце или уже в январе?
Re: Відпустка! | 19 січня, 2018 08:35 |
Quote
5marishaНашла, что в месяце начисления. Месяц начисления - это месяц в котором человек идет в отпуск? Правильно? Т. е. В ЕСВ за январь показывать?Quote
5marisha
Подскажите, пожалуйста, если человек был в отпуске с 2 по 16 января, но выплачивали 27.12 отпускные и налоги. В отчете по ЕСВ показывать отпуск в 12 месяце или уже в январе?
Re: Відпустка! | 19 січня, 2018 08:58 |
Спасибо!Quote
arcessQuote
5marishaНашла, что в месяце начисления. Месяц начисления - это месяц в котором человек идет в отпуск? Правильно? Т. е. В ЕСВ за январь показывать?Quote
5marisha
Подскажите, пожалуйста, если человек был в отпуске с 2 по 16 января, но выплачивали 27.12 отпускные и налоги. В отчете по ЕСВ показывать отпуск в 12 месяце или уже в январе?
Да
Re: Відпустка! | 19 січня, 2018 09:00 |
Re: Відпустка! | 21 січня, 2018 15:21 |
Re: Відпустка! | 21 січня, 2018 19:39 |
Re: Відпустка! | 22 січня, 2018 09:02 |
А я и не выплачивала без удержания налога. Я же написала, что 27.12 выплатила отпускные+налоги по ним (все НДФЛ, ВС и ЕСВ). Но месяц начисления отпуска у меня январь. Так как выплатить надо было за 3 дня (отпуск с 02.01), а последний рабочий банковский день был у нас 28.12, решили на последний день не оставлять и выплатили 27. В дод.4 данное начисление не показала за декабрь. Покажу уже в январе отпуск+з/п за вторую половину января. На конец года 661 так же с -. А как по другому если месяц начисления январь?Quote
Котег :-)
где это вы такое нашли? вы не могли выплачивать без удержания налога и есв. месяц начисления - это месяц, в котором оно попало в ведомость на зарплату.
а в ЕСВ оно вообще и в том и в том месяце проходит
Re: Відпустка! | 22 січня, 2018 23:24 |
Re: Відпустка! | 22 січня, 2018 23:31 |
Re: Відпустка! | 23 січня, 2018 06:18 |
Re: Відпустка! | 23 січня, 2018 07:23 |
Re: Відпустка! | 23 січня, 2018 07:24 |
Re: Відпустка! | 23 січня, 2018 13:21 |
Re: Відпустка! | Модератор 23 січня, 2018 13:40 |
Quote
Blick
Раз уж показали в отчете ЕСВ за декабрь, тогда включайте начисления в декабрьскую ведомость и не будет никаких минусов на 661. В отчете тпускные должны быть тем е месяцем, что и в ведомости.
Re: Відпустка! | 23 січня, 2018 14:09 |
Re: Відпустка! | Модератор 23 січня, 2018 14:15 |
Quote
Blick
Я тоже так считаю, но тогда на каком основании их включать в отчет по ЕСВ?
Я бы начислила и показала в отчете в январе, но автор уже в декабре показала.
Единственное, что приходит в голову, чтоб избежать минуса на счете 661, начислить отпускные дт 39 кт 661, а в январе поставить на затраты.
Re: Відпустка! | 23 січня, 2018 14:41 |
Re: Відпустка! | Модератор 23 січня, 2018 14:48 |
Re: Відпустка! | 24 січня, 2018 08:39 |
Подскажите, пожалуйста, в 1с8 переброс отпускных делать операцией? Или есть еще какие-то документы, что бы сразу они пошли на 377?Quote
Монна НоннаQuote
Blick
Я тоже так считаю, но тогда на каком основании их включать в отчет по ЕСВ?
Я бы начислила и показала в отчете в январе, но автор уже в декабре показала.
Единственное, что приходит в голову, чтоб избежать минуса на счете 661, начислить отпускные дт 39 кт 661, а в январе поставить на затраты.
По отчету ЕСВ есть два мнения, и оба правильные. Можно включать в декабрь, можно в январь.
Нельзя начислять январские отпускные по кредиту 661 в декабре никаким образом - ни через резерв, ни через 39, никак.
Ибо причина не в том, чтобы на 66 не было минуса - это никому не нужно, кроме того очень умного аудитора.
Во-первых, доход облагается НДФЛ помесячно. Как вы потом разберете свой кредит 661 - где у вас доход декабря, где доход января? Как будете делать перерасчет НДФЛ за 2017 и потом за 2018 год, если доходы января 2018 проведете в декабре 2017?
Во-вторых, минимальный и максимальный взнос по ЕСВ тоже будет считаться с отдельных месячных доходов января и декабря.
В-третьих, если отпуск работника прервется раньше времени в январе (вызовут его из отпуска, заболеет, или еще не дай бог что, и будет у него в январе отпуск + зарплата/больничные/расчетные), и вам придется делать перерасчеты, а у вас уже все декабрем проведено и закрыто?
Пока не прошли те дни, за которые мы выплатили доход физлицу, у нас не оснований начислять ему доход.
Выплата отпускных наперед - это по сути выплата незаработанных денег авансом.
Поэтому, чтобы убрать минус из 66 счета по капризу аудитора, лучший вариант - это поставить эту сумму на 377 счет - мы дали человеку деньги на отпуск, который еще не наступил и не прошел, он для нас дебитор. По концу месяца начислили все ему причитающееся и закрыли это начисление ранее выданными деньгами: Дт 661 Кт 377
Список форумів Список тем Нова тема | Попередня тема Наступна тема |
© 2023 "Дебет-Кредит", український бухгалтерський портал, web_dk [ @ ] gc.com.ua