Ув. коллеги!
Подскажите, пожалуйста, кто постоянно имеет дело с чем-то подобным. У меня такая ситуация первый раз, поэтому есть сомнения..
Мы поставили оборудование гос. предприятию. Позвонила бухгалтер и предупредила, что поскольку оплата будет за счёт бюджетных средств, мы должны зарегистрировать налоговую накладную по кассовому методу, т.е. по оплате, а не по первому событию (была уже реализация). Так вот в чём вопрос....действительно ли это так? Реализация была в августе, а деньги зайдут в сентябре. Т.е. по идее я должна зарегистрировать налог. накладную в августе и не будет ли у нас неприятностей, если мы этого не сделаем по первому событию? Просто сумма поставки немаленькая и не очень хочется попасть под кругленький штраф. Мы ведём учет НДС не по кассовому методу, а по первому событию.

187.7. Датою виникнення податкових зобов'язань у разі постачання товарів/послуг з оплатою за рахунок бюджетних коштів є дата зарахування таких коштів на банківський рахунок платника податку або дата отримання відповідної компенсації у будь-якій іншій формі, включаючи зменшення заборгованості такого платника податку за його зобов'язаннями перед бюджетом.

_______________
Корисна інформація для бухгалтера

Монна Нонна, спасибо! Наверное, это как минимум должно быть указано в договоре? Или как мы должны понимать, что это бюджетные деньги?!

если оплата пришла со счета 2600 - это не бюджетные деньги
если оплата пришла со счета 3... - это бюджетные деньги


В критической ситуации вы не подниметесь до уровня своих ожиданий, а упадете до уровня своей подготовки (с)

Да уж....не очень утешительно... Т.е. сейчас я по первому событию не зарегистрирую н.н., т.к. буду ждать оплату за счет бюджетных средств в сентябре. А потом, если в сентябре, когда зайдут деньги, увижу счёт 2600 вместо 3.... будет весело..

А ещё такой вопрос....как сделать, чтобы в 1С начисление НО по НДС произошло по оплате, а не по первому событию реализации??

поставьте в РН счет 6441 вместо 6442, а р/с посмотрите в Договоре - какой прописан ?

Quote
Tiana
Да уж....не очень утешительно... Т.е. сейчас я по первому событию не зарегистрирую н.н., т.к. буду ждать оплату за счет бюджетных средств в сентябре. А потом, если в сентябре, когда зайдут деньги, увижу счёт 2600 вместо 3.... будет весело..

А ещё такой вопрос....как сделать, чтобы в 1С начисление НО по НДС произошло по оплате, а не по первому событию реализации??

счет прописан в договоре

А ну да! Р/счет начинается на 35..., т.е. по идее действительно за счет бюджетных средств.

TamiA, счет 6432 поменяла на 6431. Убрать начисление НО в августе получилось. Но только вот теперь проблема с начислением НО по оплате....пробую занести оплату и начисление НО не происходит, т.к. 1С понимает, что это 2-е событие. Т.е. тогда наверное придётся вручную проводку заносить по начислению НО в сентябре..

В самом договоре нужно менять в 1С

у мене є договір де у покупця рахунок вказаний 2600, і гроші звідти йдуть, але є ще окремий пункт у договорі щодо виписки ПН згідно 187.7.

Quote
Tiana
А ну да! Р/счет начинается на 35..., т.е. по идее действительно за счет бюджетных средств.

TamiA, счет 6432 поменяла на 6431. Убрать начисление НО в августе получилось. Но только вот теперь проблема с начислением НО по оплате....пробую занести оплату и начисление НО не происходит, т.к. 1С понимает, что это 2-е событие. Т.е. тогда наверное придётся вручную проводку заносить по начислению НО в сентябре..

точно, тройки, а не четверки, это же НО, надо поиграться, может и с Договором, как Окси говорит.....

Quote
Oxi
у мене є договір де у покупця рахунок вказаний 2600, і гроші звідти йдуть, але є ще окремий пункт у договорі щодо виписки ПН згідно 187.7.

Это противоречит сути первого события

Quote
Lin@

у мене є договір де у покупця рахунок вказаний 2600, і гроші звідти йдуть, але є ще окремий пункт у договорі щодо виписки ПН згідно 187.7.
Это противоречит сути первого события

чому?

Quote
Oxi


у мене є договір де у покупця рахунок вказаний 2600, і гроші звідти йдуть, але є ще окремий пункт у договорі щодо виписки ПН згідно 187.7.
Это противоречит сути первого события
чому?

Потому что это не бюджетные средства
С таким же успехом можно прописать что вообще НДС не будет облагаться

Поменяла в договоре и теперь всё отлично!! Всем спасибо за помощь!!

Quote
Lin@



у мене є договір де у покупця рахунок вказаний 2600, і гроші звідти йдуть, але є ще окремий пункт у договорі щодо виписки ПН згідно 187.7.
Это противоречит сути первого события
чому?
Потому что это не бюджетные средства
С таким же успехом можно прописать что вообще НДС не будет облагаться

це тендер
чому ж тоді так прописано у договорі?

ну щас в Договорах и не такое пишут.....

і є ще пункт у тому ж договорі:
Джерело фінансування - кошти місцевого бюджету

Quote
Oxi
і є ще пункт у тому ж договорі:
Джерело фінансування - кошти місцевого бюджету

Ну это же бред. 2600...никак не кошти бюджету!