Подскажите как закрыть счета? 141 - 85200 (инвестиции) с 2013 года
17 -102000 ( відсроч. податкови активи) с 2014 г.
3777 - 248000 ( сомнительная дебиторская задолженность ( с 2012 г.)
Хочется убрать их из баланса ( Осталось от предыдущего бухгалтера)
Может на 944 их списать и все? Какие бумажки подкладывать? Может кто сталкивался? Помогите пжл.

Теж цікавить

141 - сальдо Дт означает, что Ваше пр-тие является участником другого. Ищите уставы, договора и тд. Если то другое еще действующее, то нет основания списывать. Если ликвидировавно - на 44.

17 - это расчетная величина, показывает, сумму превышения текущего налога на прибыль по налоговому учету в сравнении с бух. Если по результатам 2018 у Вас нет временных разниц, формирующих ОНО/ОНА, списывайте на 44. Малые п-тия не ведут учет ОНА/ОНО, если что.

3777 - сомнительная дебиторка. Так же расчетная, исходя из методов. Если сомн нет - списывайте на 44. Если есть - расчитываете/корректируете сальдо

общее правило - все списания, не относящиеся к текущему году, проводим чз 44, а не 94

Quote
varvara_26
141 - сальдо Дт означает, что Ваше пр-тие является участником другого. Ищите уставы, договора и тд. Если то другое еще действующее, то нет основания списывать. Если ликвидировавно - на 44.

17 - это расчетная величина, показывает, сумму превышения текущего налога на прибыль по налоговому учету в сравнении с бух. Если по результатам 2018 у Вас нет временных разниц, формирующих ОНО/ОНА, списывайте на 44. Малые п-тия не ведут учет ОНА/ОНО, если что.

3777 - сомнительная дебиторка. Так же расчетная, исходя из методов. Если сомн нет - списывайте на 44. Если есть - расчитываете/корректируете сальдо

общее правило - все списания, не относящиеся к текущему году, проводим чз 44, а не 94

а в налоговом учете по декларации как отражать?

Спасибо большое varvara_26. Я так понимаю в декларации никак не отражать, только в балансе?

если будете корректировать чз 44, то да, никак, это же относится к пред годам. Даже если эти корректировки и включаются в налоговые расходы тех лет, это же уточненки. Оно вам не надо, уточнение расходов в сторону уменьшения это право, а не обязанность. Пред бух че-то там отоброжал, это не ваша зона ответсвенности


но у меня сомнения по поводу 14, как-то дивно его вот так просто списывать. Вы должны найти чё это было, у кого вы там учредители и только если то предприятие уже ликвидировано, у вас будет основание сальдо по 14 списать.

Спасибо. Через реестр судовых решений вытянула , он признан банкротом в 2011 г.