Сегодня сделала вышеуказанную проводку, закрыв хвосты предыдущих периодов. Главный бухгалтер устроила скандал, мотивировав искажением оборотов. Она руководствуется в работе исключительно оборотно-сальдовой, не рассматривая журналы-ордера в разрезе субсчетов. А вы делаете такие операции? Или гл.бух права, надо только корректировать банковские выписки?

Если это по одному контрагенту и сверены сальдо с этим контрагентом за прошлые периоды, то можно , да и нужно было сделать, когда
сверку делали.

И оборотка будет выглядеть "красивее"

Вы сделали проводку, не согласовав ее с гб - это уже не правильно.
Корректировать банковские выписки (очевидно, задним числом) - бред полнейший. Ну разве что операций две-три в год...

Если каждый чих с гб согласовывать, ей это тоже не понравится.
А вообще на каждую проводку должно быть основание. Если, например, аналитика ведется по счетам, была отгрузка по счету 1 и оплата по счету 2, то для закрытия этих сумм нужно письмо от покупателя. Если это просто исправление ошибки, должна быть бухсправка. Хотя я бы скорее всего ошибку методом сторно исправляла. Если же недавно в банковской выписке ошибку сделали, можно и там исправить. И еще при таких исправлениях нужно корректировать и НДС.

Quote
Blick
Если каждый чих с гб согласовывать, ей это тоже не понравится.

Это не есть "чих" и рядом. За несогласованное использование ручных проводок надо бить по пальцам.

Может Вы и правы, тем более такие проводки еще и НДС за собой тянут.