Папа Римский сожалеет, что Турция превратила собор Святой Софии в мечеть В центральных, восточных и южных областях будет дождь На админгранице с Южной Осетией российские оккупанты похитили грузина В США 66 528 случаев коронавируса за сутки - больше всего с начала пандемии В Польше на следующей неделе стартуют учения армии США Стерненко заявил, что расследование нападения на него остановили Пандемия обошлась европейским компаниям в более $100 млрд Экс-жена Безоса стала самой богатой женщиной в Штатах Россию могут наказать киберсанкциями за атаку хакеров на Бундестаг Цветаєвский пиріг з малиною: покроковий рецепт
Головна порталу Дт-Кт
Головна ДКНовиниПублікації ДКПередплатаДовідникиБланки, формиКонсультаціїДокументи


Розширений пошук по форуму :: по порталу

Налоговые зарегистрированы с опозданием

Відправлено користувачем belmed381 
Список форумів Список тем Нова темаПопередня тема Наступна тема
Мартовские налоговые накладные зарегистрированы с опозданием и по НО и по НК. НО отражаем в уточнении за март и получаем огромную сумму НДС к уплате+3% штраф. Декларацию за апрель (НК март по опоздавшим) будем сдавать только после 10.05, когда пройдет вся регистрация по текущему периоду. Штраф готовы оплачивать сразу, но вот как быть с суммой НДС.
1. подаем уточнение с суммой НДС к уплате
2. подаем декларацию 04/2020 и заполняем строку "податковий борг"
и таким образом наша недоимка уходит?
можно ли "потянуть" с уточнением за март, чтобы сдать его ближе к подаче декларации за апрель?
А разве не надо подать уточнёнку за март, оплатить НДС за март, потом подать декларацию за апрель? И зачем тогда графа про "податковий борг"?
Дело в том, что сумма ндс к уплате составляет более 100тыс и это не реальная цифра для предприятия


Quote
belmed381
...можно ли "потянуть" с уточнением за март, чтобы сдать его ближе к подаче декларации за апрель?
потягнути можна, но камеральні перевірки ніхто не відміняв.
Якщо Ви, зареєстрували вже свої ПН з запізненнями, то податкова вже бачить що Ви занизили ПЗ до сплати за 03.2020 року. Тому, в принципі інспектор може на підставі цієї інформації скласти акт камеральної перевірки і донарахувати Вам ПЗ.
А може і не скласти, і тоді Ви без проблем зможете подати УР і виправити помилку самостійно.

Quote
belmed381
...Штраф готовы оплачивать сразу, но вот как быть с суммой НДС.
1. подаем уточнение с суммой НДС к уплате
2. подаем декларацию 04/2020 и заполняем строку "податковий борг"
и таким образом наша недоимка уходит?
В день коли Ви подаєте УР - у Вас вже виникає податковий борг. Якщо на момент подання УР немає оплати ПДВ по цьому УР у Вас вже є автоматично ще один штраф по ст.126 (це крім 3 %) - ще 10% (або 20% в залежності від термінів погашення боргу). Плюс можливе і щоденне нарахування пені. Крім того, коли Ви погашаєте відємним значенням борг, там ще й реєстраційна сума зменшується на суму зазначену в графі 20.1
Це все треба враховувати.
Quote
natalka_l

.
В день коли Ви подаєте УР - у Вас вже виникає податковий борг. Якщо на момент подання УР немає оплати ПДВ по цьому УР у Вас вже є автоматично ще один штраф по ст.126 (це крім 3 %) - ще 10% (або 20% в залежності від термінів погашення боргу). Плюс можливе і щоденне нарахування пені. Крім того, коли Ви погашаєте відємним значенням борг, там ще й реєстраційна сума зменшується на суму зазначену в графі 20.1
Це все треба враховувати.
Правильно ли я понимаю, что лимит уменьшается на сумму списания налогового долга? Если мы за счет лимита, возникшего по налоговым накладным за май, уменьшаем налоговый долг за март (путем списания НК за апрель). При этом НК остается за май, но лимита нет. И по факту за март списание лимита идет и по налоговым накладным зарегистрированным с опозданием и по списанию налогового долга за март?
Quote
belmed381
Правильно ли я понимаю, что лимит уменьшается на сумму списания налогового долга? Если мы за счет лимита, возникшего по налоговым накладным за май, уменьшаем налоговый долг за март (путем списания НК за апрель). При этом НК остается за май, но лимита нет. И по факту за март списание лимита идет и по налоговым накладным зарегистрированным с опозданием и по списанию налогового долга за март?
Теоретично задвоюватись не повинно. Ліміт точно зменшуються на суму на суму зазначену в графі 20.1, а там треба дивитись як по факту.
Список форумів Список тем Нова темаПопередня тема Наступна тема
Вибачте, тільки зареєстровані користувачі можуть писати в цьому форумі.

Авторизуватись



Повідомлення, розміщені на форумах ДК-порталу, відображають лише особисту позицію авторів повідомлень.
Адміністрація форумів не несе відповідальності за їх зміст.

© 2017 "Дебет-Кредит", український бухгалтерський портал, web_dk [ @ ] gc.com.ua





0.00065599999999999