Если хватает хотя бы на сумму налогов тогда 1) Платите налоги все что положено, 2)Идете в кассу банка заполняете чек на Всю сумму ЗП на руки и 3) одновременно заявку на инкассацию этой же суммы на прочее поступление (поворотня фин допомога). Фактически вы из банка пока ничего не получите.
В кассовой книге у Вас будет четыре операции: поступление прочее - финансова поворотня допомога от кого-нибудь например директора И выдача в банк этой суммы. И другая операция - получение в кассу из банка и выдача зарплаты по ведомости.
Когда появятся деньги на счете - вы возьмете по чеку в кассу для возврата фин.помощи и выпишите расх.касс.ордер на возврат этой суммы, а выдадите ЗП людям.