Первый раз столкнулась с распределением НДС, т.к. продали землю, т.е. попали по ст. 197.1.21 ПКУ под операцию, освобожденную от налогообложения. Возникли вопросы по заполнению декларации по НДС.
Ситуация:
1) в мае были поставки по ставке 20% (продажа) на сумму 10000 грн без учета НДС + ликвидация необ. активов по самостоят. решению на сумму 200 грн.без учета НДС. = 10 200 грн = стр. 1.1 Декларации
2) продажа земли БЕЗ НДС на сумму 100000 без НДС + выписана НН на себя по этой операции т.к. продали ниже балансовой стоимости на сумму 10 000 без НДС = 110000 грн = стр.5 и 5.1 Декларации.
3) входного НК нет.
Правильно ли я понимаю заполнение Декларации?
И еще мне надо в таком случае подать дод 6? В нем заполняю только табл. 1 стр.2? Так?
Дод 1 не будет, т.к. нет незарегистриров НН и входного НК?