Список форумів Список тем Нова тема | Попередня тема Наступна тема |
Податкові різниці | 25 січня, 2022 13:04 |
Re: Податкові різниці | 25 січня, 2022 14:34 |
Re: Податкові різниці | 25 січня, 2022 15:12 |
Quote
Альонка
вы считаете ОНА/ОНО? если нет, то начисляете налог на прибыль по налоговому учету, т.е. с учетом РИ
Re: Податкові різниці | 26 січня, 2022 07:52 |
Re: Податкові різниці | 27 січня, 2022 09:29 |
Quote
Альонка
неважно, с чем связано, налог на прибыль Вы все равно начисляете, и в бух учете тем более!!- почему Вы решили, что "Бухгалтерського обліку такі нарахування не стосуються, тому проводок не робимо."? Очень даже стосуеться и робимо. Просто если отчитываетесь по 25 Стандарту- обычная проводка 98 64, если Вы средние и более- считаете ОНА/ОНО, проводите вместо 98 на 17 и 54. Но замечу!!- Ваш налог никак не затрагивает ОНА/ОНО!! По 17 Стандарту- текущий налог на прибыль- это по налоговому учету! ОНА/ОНО- это временные разницы!
Если страна нерезидентства, 30%- Вы уже знаете об этом 31.12.21, и все отображаете в балансе 2021 годом, если ТЦО, и возможно, будут доначисления- там у Вас есть срок более, не помню точно механизм отображение в РИ (у меня по ТЦО документации нет доначислений)- но вроде через уточненку проводят. И в любом случае Ваша проводка 98 64
Re: Податкові різниці | 28 січня, 2022 06:14 |
Список форумів Список тем Нова тема | Попередня тема Наступна тема |
© 2023 "Дебет-Кредит", український бухгалтерський портал, web_dk [ @ ] gc.com.ua