Добрий вечір! Покупець виявився платником ПДВ зараз. Я 14.11 зареєструвала ПН на неплатника. Я повинна зараз зареєструвати йому ПН (нам буде штраф). А розрахунок коригування на неплатника я повинна з яким кодом причини робити,103? І на мінус як мені зареєструвати РК? Допоможіть будь ласка.
Quote Цветик А чому Вам буде штраф? Під час карантину за просрочку реєстрації податкових начебто не штрафують. А штраф зі сплати ПДВ не буде, бо виходить -+.
РК на мінус зупиняють.Я дату поставила сьогоднішню.
Відповідно до п.201.16 ст.201 Податкового кодексу України, реєстрація ПН/РК від 28.12.2022 №99 в Єдиному реєстрі податкових накладних зупинена. Розрахунок коригування на зменшення податкових зобов’язань до податкової накладної, складеної та зареєстрованої постачальником товарів/послуг на неплатника податку на додану вартість, складений та поданий на реєстрацію у термін, що перевищує 14 календарних днів з дня складання податкової накладної, зареєстрованої в Єдиному реєстрі податкових накладних без порушення граничних строків реєстрації, що відповідає п. 6 Критеріїв ризиковості здійснення операцій.Пропонуємо надати ну і так далі....
Повідомлення, розміщені на форумах ДК-порталу, відображають лише особисту позицію авторів повідомлень. Адміністрація форумів не несе відповідальності за їх зміст.