ви невірно трактуєте норму закону, на мою думку...

Блин!

Чому? Будь-ласка, аргументуйте! Чому саме невірно? Трактувати ЗУ можна по-різному, в тому разі і "по -букві"

Какой бартер?????????????

Гадя,ща порою..

100% бартер.

И угораздило вас одним днём закрыть доки

Ветка Автор рядків:
-------------------------------------------------------
> Какой бартер?????????????
>
> Гадя,ща порою..


Ветка, милая, я рою-рою ниче не находю..... плз........с меня что хотите....СДАВАТЬСЯ НЕ СОБИРАЮСЬ

Гадя вы в личку смотрите хоть иногда??????????????????

Все советы могут быть только на будущее.
Если на момент проверки у вас нет налоговой накладной, то о праве на налоговый кредит можно забыть.
А проблемма кажется именно в этом...

Дуже хочу допомогти, але на жаль я не в темі.

Ось цитата з Вісника податкової служби (може допоможе?):

Оскільки під час роботи з давальницькою сировиною право власності на неї не переходить, то операції з передавання сировини замовника в податковому обліку підприємства-підрядчика не відображаються. Водночас вартість послуг, які надає підприємство-підрядчик з переробки давальницької сировини, відображається в податковому обліку за правилом першої події. Правило першої події – це виникнення валових доходів i податкових зобов’язань з ПДВ (або в момент реалізації готової продукції, або в момент оприбуткування коштів до каси підприємства чи на рахунок у банку).

Оплата послуг з переробки давальницької сировини як для резидента, так i для нерезидента може здійснюватися грошовими коштами, частково давальницькою сировиною, виробленою готовою продукцією або з використанням одночасно всіх трьох форм оплати.

Євгенія Калюга
Канд. екон. наук, доцент, докторант Київського національного економічного університету 

 
«Вісник податкової служби України», серпень 2000 р., № 31, с. 54 

Іще:

При передачі підприємством як замовником природного газу як давальницької сировини виконавцям у разі відсутності переходу права власності на зазначену давальницьку сировину до виконавців (тобто не за договорами купівлі-продажу, міни, поставки та іншими цивільно-правовими договорами, які передбачають передачу прав власності на такі товари за компенсацію незалежно від строків її надання) та відображення у бухгалтерському обліку замовника вартості давальницької сировини (відповідно до Інструкції із застосування Плану рахунків ...) на рахунку 05 «Матеріали» із кредиту субрахунку 1 «Сировина i матеріали» у дебет субрахунку 7 «Матеріали, передані в переробку на сторону», ця господарська операція буде вважатися операцією з давальницькою сировиною.

Відповідь підготовлено за сприяння 
  Т. П. Лапенко 
Головного державного податкового інспектора Головного управління валютного контролю ДПА України 


«Вісник податкової служби України», травень 1999 р., № 18, с. 14

Все советы могут быть только на будующее.
Если на момент проверки нет налоговой накладной, то о праве на налоговый кредит можно забыть
Проблемма кажется именно в этом...

ГадяП, а документи переробити не можна на відвантаження на пізніші? Бо тут давальницьку сировину дійсно не можна застосувати. За визначенням "операція з давальницькою сировиною - операція з попередньої поставки
сировини для її наступного перероблення (оброблення, збагачення чи
використання) на готову продукцію за відповідну плату, незалежно від
кількості виконавців, а також етапів (операцій з перероблення цієї сировини)
за умови, якщо вартість давальницької сировини на кожному етапі переробки
становить не менш як 20 відсотків загальної вартості готової продукції.
Операції, що не передбачають попередньої поставки сировини для отримання
готової продукції, або коли вартість сировини є меншою зазначених 20
відсотків, не вважаються операціями з давальницькою сировиною;"

А у вас вийшло дійсно, що з вами розрахувалися частково металом, а частково грошима. Тобто не оподаткованою у вас виходить вартість металу. У вашого покупця передача металу мала би прирівнятися до продажу.
Переробляйте документи, якщо можливо.

Знайшла одну статтю, може згодиться. Якщо потрібно - скину повністю.

Згідно з абзацом другим п. 2.2 Інструкції N 20 виконавець може проводити обмін лому дорогоцінних металів на попередньо виготовлені ювелірні вироби. Невже в цьому разі відбувається звичайний бартер лому на готові вироби, який ми описали в попередньому підрозділі цієї статті?
Якщо готові вироби магазин придбав як товари на ювелірному заводі або у іншого виготовлювача й операція обміну оформляється квитанцією на скуплені цінності, накладною тощо, відбувається звичайний бартер лому на готові вироби з відповідним відображенням у податковому та бухгалтерському обліку.
Але бартеру немає, якщо операція оформляється формою N ПО-Ю1 і як попередньо виготовлені ювелірні вироби виступає так званий обмінний фонд — вироби, спеціально виготовлені для таких операцій (самостійно або за договором субпідряду ювелірним заводом, іншим виробником), а не придбані як товар для перепродажу. Тобто, в цьому разі процес виготовлення здійснюється ніби авансом, випереджає операцію отримання матеріалів замовника. Робиться це лише з метою повнішого та якіснішого задоволення потреб замовників. Важливо тільки правильно оформити ці операції, а також повністю дотримуватися вимог Інструкції N 20.
У будь-якому разі вироби виготовлено на ювелірному заводі за договором субпідряду з магазином, а не отримано останнім за договором купівлі-продажу. Якщо громадянин передає для виготовлення лом золота (або інших дорогоцінних металів), він фактично обмінюється не на готовий виріб, а на матеріал, з якого його виготовлено (при цьому в первинних документах, що оформляються, ця операція повинна кваліфікуватися як виготовлення з матеріалу замовника, а не бартер). Відзначимо, що обмінний фонд в обліку магазину відображається за рахунком 201 у розмірі собівартості матеріалу (якщо виріб виготовлено з матеріалу магазину) або за позабалансовим рахунком 023 «Матеріальні цінності на відповідальному зберіганні» (якщо виріб виготовлено з матеріалу заводу, при цьому матеріал магазину не продано) та за рахунком 23 у розмірі собівартості послуги, а не за рахунком обліку товару 28 за повною ціною виробів.

Однозначно - лысты это не Закон.

Расскажи какой у Вас договор? отражены ли в нем нормы расхода материала, сроки возврата его остатка и основных отходов?
Какой документооборот? т.е. предоставляете ли Вы заказчику отчет об исп. материала? Акт вып работ?

_________________________________________

Говорят, улыбка - лучшее оружие ....
Я киллер!

П.С. не увидела 2 страницу постов. Также согласна с Galla - попытаться переделать доки, проверить "давальческие" проводки в бух учете (с забалансовыми счетами и т.д.)

А вообще, советовать нужно когда будет акт проверки с их аргументами, их и нужно анализировать и "оскаржувать"..

Ветка Автор рядків:
-------------------------------------------------------
> Гадя вы в личку смотрите хоть
> иногда??????????????????


щас паматрю, извините, просто дома и температура 38

Lisa Автор рядків:
-------------------------------------------------------
> Все советы могут быть только на будущее.
> Если на момент проверки у вас нет налоговой
> накладной, то о праве на налоговый кредит можно
> забыть.
> А проблемма кажется именно в этом...


Лиса, с ув., перекчитайте посты в начале - проблема в БАЗЕ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ

огромное всем спасибо! Напилася лекарств - тока проснулась. Завтра на свежую голову почитаю - отвечу. Благо хоть понедельник выходной, можно поработать.

Не трать нервы, выздоравливай!
Подумаешь завтра.
УДАЧИ!

_________________________________________

Говорят, улыбка - лучшее оружие ....
Я киллер!

/Благо хоть понедельник выходной, можно поработать. //
В понедельник - отдыхайте!
А со вторника - со свежей головой за работу!

ira Автор рядків:
-------------------------------------------------------
> Знайшла одну статтю, може згодиться. Якщо потрібно
> - скину повністю.
>
> Згідно з абзацом другим п. 2.2 Інструкції N 20
> виконавець може проводити обмін лому дорогоцінних
> металів на попередньо виготовлені ювелірні вироби.
> Невже в цьому разі відбувається звичайний бартер
> лому на готові вироби, який ми описали в
> попередньому підрозділі цієї статті?
> Якщо готові вироби магазин придбав як товари на
> ювелірному заводі або у іншого виготовлювача й
> операція обміну оформляється квитанцією на
> скуплені цінності, накладною тощо, відбувається
> звичайний бартер лому на готові вироби з
> відповідним відображенням у податковому та
> бухгалтерському обліку.
> Але бартеру немає, якщо операція оформляється
> формою N ПО-Ю1 і як попередньо виготовлені
> ювелірні вироби виступає так званий обмінний фонд
> — вироби, спеціально виготовлені для таких
> операцій (самостійно або за договором субпідряду
> ювелірним заводом, іншим виробником), а не
> придбані як товар для перепродажу. Тобто, в цьому
> разі процес виготовлення здійснюється ніби
> авансом, випереджає операцію отримання матеріалів
> замовника. Робиться це лише з метою повнішого та
> якіснішого задоволення потреб замовників. Важливо
> тільки правильно оформити ці операції, а також
> повністю дотримуватися вимог Інструкції N 20.
> У будь-якому разі вироби виготовлено на ювелірному
> заводі за договором субпідряду з магазином, а не
> отримано останнім за договором купівлі-продажу.
> Якщо громадянин передає для виготовлення лом
> золота (або інших дорогоцінних металів), він
> фактично обмінюється не на готовий виріб, а на
> матеріал, з якого його виготовлено (при цьому в
> первинних документах, що оформляються, ця операція
> повинна кваліфікуватися як виготовлення з
> матеріалу замовника, а не бартер). Відзначимо, що
> обмінний фонд в обліку магазину відображається за
> рахунком 201 у розмірі собівартості матеріалу
> (якщо виріб виготовлено з матеріалу магазину) або
> за позабалансовим рахунком 023 «Матеріальні
> цінності на відповідальному зберіганні» (якщо
> виріб виготовлено з матеріалу заводу, при цьому
> матеріал магазину не продано) та за рахунком 23 у
> розмірі собівартості послуги, а не за рахунком
> обліку товару 28 за повною ціною виробів.


Ira, мы коллеги? Спасибо, я тоже хочу аппелировапть к этой инструкции. Блин, не вовремя я заболела.


Девочки: в договоре прописано все - и нормы расходв, и учет металла, и возможность обмена на готовый товар.

Ветка, огрромное мпасибо, личкуи прочитала, очень помогло.!

Apolinaria Автор рядків:
-------------------------------------------------------
> П.С. не увидела 2 страницу постов. Также согласна
> с Galla - попытаться переделать доки, проверить
> "давальческие" проводки в бух учете (с
> забалансовыми счетами и т.д.)
>
> А вообще, советовать нужно когда будет акт
> проверки с их аргументами, их и нужно
> анализировать и "оскаржувать"..


Да сырье и бралось на забаолансовый. А проверка вот она. У меня. Сидят. Сцуки.

Іra Автор рядків:
> --------------------------------------------------
> -----
> > Знайшла одну статтю, може згодиться. Якщо
> потрібно, скину всю


ОЧЕНЬ НУЖНО,ПЛЗ h_elg_a@bk.ru Ира, буду Вам очень благодарна. Скиньте статью или ссылку где можно почитать - и плз в личку -могу и я быть чем-то полезна по нашей специфике

Іra Автор рядків:
> --------------------------------------------------
> -----
> > Знайшла одну статтю, може згодиться. Якщо
> потрібно, скину всю


ОЧЕНЬ НУЖНО,
ПЛЗ
h_elg_a@bk.ru
Ира, буду Вам очень благодарна. Скиньте статью или ссылку где можно почитать - и плз в личку -могу и я быть чем-то полезна по нашей специфике

скажите, а провести как две совершенно разные оперции - нельзя? как типа договора- купли -продажи... а потом через время закрыть актом взаимозачета...
типа он у вас купил эти изделия... а вы у него должны были купить металл... он заплатил за работу.... а вы должны были заплатить за металл... у вас нету денег ... и у него... сделали акт взаимозачета...
так нельзя? но договора должны быть разные...

Анна1364 - переделать ВСЕ операции не получися, да и не спасет. Что бартер, что купля - налоги!!! А металл (сырье) БЕЗ НДС.
С ув.

Ання, если переделать как 2 разніе а потом взаимозачет - тот же бартер вид с другой стороны. Тут главный упор на то, что оплата услуг по переработке - ДЕНЬГАМИ

а если хранением?
взяли на хранение - повесили на забалансовый счет
потом просто оказали услуги
ну и переделать договор

Вот Ira толковую статейку подкинула, только пропала ге-то а хотелось бы почитать полностью, т.к. действительно, обменный фонд был создан.
С ув.