Нужно ли ставит в НО суммму НДС при списании просроченной кредиторской задолженности. Спасибо.

Нет. Вся сумма с НДС идет в ВД.

с ув.

Нет. Вся сумма с НДС идет в ВД. //


+1

**********************
а пряний вечiр так пахне...

Лист ДПАУ від 03/05/06 №4939/6/15-0316

**********************
а пряний вечiр так пахне...

Списываю кредиторскую задолженность покупателя.
+ "інші доходи" на всю сумму с НДС
- "продаж товарів" на сумму без НДС
Это правильно?

brick, не совсем. Вы не уменьшаете ряд. 04.1 в декларации по прибыли, Вы всю сумму с НДС ставите в ряд. 04.13. Это при дебеторке сторнируется сумма без НДС в ряд.04.1.

с ув.

Люди, я неправильно написала!!!!

При продаже попадает без НДС в стр. 04.1.

При списании в стр.02.3 с НДС вся сумма

Простите.

У меня кредиторка по полученным от покупателя авансам, это ВД, а не ВР.
В письме указано:
Что касается кредиторской задолженности за полученные товары,
по которой истек срок исковой давности, то она классифицируется
как безвозвратная финансовая помощь и отражается в строке 01.6
"прочие доходы, кроме определенных в 01.1 - 01.5" Декларации
( z0271-03 ). Одновременно сумма полученной платы за товары
отражается со знаком "-" в строке 01.1 Декларации, в которой она
была ранее отражена при получении денежных средств.

Получена предоплата 120 грн., на ВД пошло 100 грн. При списании ВД 120 грн., а разве не в этой ситуации здесь указано делать ВД -100?

Доброе утро! По поводу предоплаты Вам, Вы полностью правы. Я вчера не поняла Ваш вопрос. Плюс сторнируете НДС, заполняете приложение № 1.

с ув.

Кредиторська заборгованість по отриманих авансах ВД-100, ПДВ -20.
Безповоротна фіндопомога ПДВ -20 сторно, ВД- 100 виключаємо і включаємо 120

knv , Musulmanka. - приведите, будь ласка, норму закона, на основании которой вы говорите о сторнировании НДС.
Для меня это принципиальный вопрос, нужно списывать кредиторки по предоплатам сделанным и товарам полученным, но не оплаченным. Во всех консультациях, что я читала по этому поводу, говорится, что по з-ну об НДС есть только два основания для корректировки НДС - пересмотр цен и изменение кол-ва. Хотелось бы на этом основании обойтись без сторно НДС в обоих случаях кредиторки .

На одному із семінарів нам говорили, що при списанні кредиторської заборгованості по отриманих авансах ПДВ сторнірується.

Д-т К-т ВД
1. Отримано передоплату від покупця 311 681 120000 100000
2. Відображено ПЗ 643 641 20000 -
3. Списано кредиторську заборгованість після закінчення терміну позовної давності 681 717 120000 20000
4. Сторно раніше нарахованих податкових зобов’язань* 643 641 20000 -
* Ця операція відображалася у податковому обліку до 31.03.2005 р.

Ця таблиця із консультацій журналу Дт-Кт.

Здесь же написано, что до 31.03.2005 г., то есть в 2009 г. НДС уже не сторнируется.

Я бачу, що до 31.03.2005 р.. На семінарі про "сторно" ПДВ говорили в 2008 р.