Посоветуйте,пожалуйста,как исправить, ошиблась еще в марте?!

Классический случай, там многие ошибались. Уточненка + уточненный додаток 5 (- по старому инн и + по новому).

Уточненка не надо. Уточнять не чего, ведь суммы не изменились. Уточн дод 5 и письмо с кратким описанием проблемы. Сдается через канцелярию

Согласна с brick. Уточненный додаток 5 по контрагентам сдается только с додатком 5 "Уточненка"

kryzynka Автор рядків:
-------------------------------------------------------
> Согласна с brick. Уточненный додаток 5 по
> контрагентам сдается только с додатком 5
> "Уточненка"


Звичайно, тільки так як уточняти нічого окрім ІПН постачальників, то додаток 5, який уточнюючий розрахунок здається з прочерками.

/то додаток 5, який уточнюючий розрахунок здається з прочерками. /


не совсем: заполняются 1 и 7 раздел

В уточ. дод 5 :
1) повторяется ошибочная запись ИПН , пи этом стоимостные показатели указываютя со наком "- " (т.е. сторнируются )
2) указывается правильная запись по операциях с контрагентом за отчётный период а который исправляется ошибка полностью (включая стоимостные показатели )
3)указывается нулевая сума в итоговой строке "Всего за месяц" квартал

ЛИСТ ДПАУ від 19.05.2008 р. N 10061/7/16-1417

1. Яким чином виправити помилку, допущену при заповненні Розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів, яка не вплинула на правильність визначення показників податкової декларації з податку на додану вартість та, відповідно, підсумкових рядків Розшифровки?

Виправлення помилок проводиться шляхом подання Уточнюючого розрахунку податкових зобов'язань з податку на додану вартість у зв'язку з виправленням самостійно виявлених помилок за формою, затвердженою наказом ДПА України від 30.05.97 р. N 166, зі змінами та доповненнями (далі - Уточнюючий розрахунок), до якого додається Розшифровка податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток 2 до податкової декларації з ПДВ (скороченої), додаток 5 до податкової декларації з ПДВ) (далі - Розшифровка) з відміткою "уточнюючий".

При цьому виправлення помилок у записах контрагентів у Розшифровках проводиться способом коригування, а вартісні показники Уточнюючого розрахунку прокреслюються.

Приклад 1. Для виправлення запису неправильно вказаного індивідуального податкового номера контрагента (покупця або постачальника) в уточнюючій Розшифровці:

1) повторюється помилковий запис індивідуального податкового номера, при цьому вартісні показники вказуються зі знаком "-" (тобто сторнуються);

2) вказується правильний запис по операціях з контрагентом за звітний (податковий) період, за який виправляються помилки повністю (включаючи вартісні показники);

3) вказується нульова сума у підсумковому рядку "Усього за місяць (квартал)".
......

Як бачите вартісні показники Уточнюючого розрахунку прокреслюються. І це логічно для чого заповнювати, якщо там нічого не міняється

Касательно заполнения уточненки в данной ситуации вопрос до конца не ясен, в Балансе была консультация налоговика, что уточненка с прочерками, инспектор грит тоже с прочерками - мол Висник налог. службы так советует, а в отделе приема уточненок, что нужно заполнять сроки 1 и 7. Не понятно...

да а в додатке №5, нужно повторить неправильную запись и правильную под тем порядковым номером, который был в ранее сданном додатке 5.

Kiss Автор рядків:
-------------------------------------------------------
> да а в додатке №5, нужно повторить неправильную
> запись и правильную под тем порядковым номером,
> который был в ранее сданном додатке 5.


А эти сведения откуда?

**********Работа - не деньги! Она не заканчивается!!!

//Уточненка не надо. Уточнять не чего, ведь суммы не изменились. Уточн дод 5 и письмо с кратким описанием проблемы. Сдается через канцелярию


Уточненка как раз таки нужна (додаток 5 к порядку заполнеия деки), без него просто уточненный додаток 5 не примут (на эти грабли я ужо наступала). Если интересно, чуть позднее расскажу как ее заполнить

розкажіть, цікаво.

elna [ Відповісти приватно ]
Re: Ошиблась в ИНН контрагента (додаток 5)
А эти сведения откуда?

Прошла эпопею .... но мне надо было написать, что есть мнение налоговиков....а это не закон...
Просто в Балансе так советовали.....так сказать для зручності, так что ежели делаем иначе, то не проблема....

По логике разделы 1 и 7 действительно заполнить нужно. Такое впечатление, что в разъяснении налоговики забыли, что такого типа строки в уточненке присутствовали. Если данные для раздела существуют, почему же его нужно прочерками заполнять, по форме отчета это неправильно.

[club.dtkt.com.ua]

______________________________________________________________________________
У нас страна огромных возможностей! Не только для преступников, но и для государства. (Н.Фоменко)

ой падон, не туда ссылку кинула

brick Автор рядків:
-------------------------------------------------------
> По логике разделы 1 и 7 действительно заполнить
> нужно. Такое впечатление, что в разъяснении
> налоговики забыли, что такого типа строки в
> уточненке присутствовали. Если данные для раздела
> существуют, почему же его нужно прочерками
> заполнять, по форме отчета это неправильно.


Тобто рядки 1 та 7 мають бути однакові? і дорівнювати рядкам з деки, яку уточнюємо.

//Тобто рядки 1 та 7 мають бути однакові? і дорівнювати рядкам з деки, яку уточнюємо

Совершенно верно, в 1-й и 7-й разделы переносите данные из деки, а в остальных строчках - прочерки :-) + додаток 5 уточненный

А куда именно в 7-м разделе уточненки ставить данные,там же четыре строки и они не совсем подходят......?

почему не подходят? Полностью переписываете раздел 1

Ага, я поняла Вы не ту уточненку взали.
Вы взяли додаток 3, он используется для уточнения периода до марта 2005

______________________________________________________________________________
У нас страна огромных возможностей! Не только для преступников, но и для государства. (Н.Фоменко)

Возьмите уточненку, которая додаток 5

Спасибо, уже сама сообразила )))

mgj Автор рядків:
-------------------------------------------------------
> Уточненка как раз таки нужна (додаток 5 к порядку
> заполнеия деки), без него просто уточненный
> додаток 5 не примут (на эти грабли я ужо
> наступала). Если интересно, чуть позднее расскажу
> как ее заполнить

Если можно расскажите,очень надо.
Возникает вопрос если я исправляю март но в суммах в деке ничего не меняется что именно я должна отразить в дод.5
в 1-ом и 7-ом разделе? март или отчетную деку?

**********Работа - не деньги! Она не заканчивается!!!

Вы из мартовской деки в 1-й и 7-й разделы переносите значения 18-28 строк и усе

спасибо,а то уже голова ничего соображать не хочет

**********Работа - не деньги! Она не заканчивается!!!