С фирмой покупателем были закрыты все расчеты т.е. никто никому ничего не должен. Теперь они решили нам вернуть товар и соответственно мы уже им должны денег.У меня вот в чем вопрос - уточнение.Я выписываю корректировку на возврат товара и соответственно сразу НН на предоплату?

На какую предоплату? Вам вернули товар- Вы выписываете расчет корректировки п.4.5 НДС, приходуете товар на склад, а им возвращаете деньги.

Это понятно просто навряд ли мы вернем в этом месяце деньги и у нас будет висеть сумма как предоплата.

корректировку не делаете, пока не будет возврата денег. А может они другой товар возьмут? тогда корректировка старый минус новый плюс

Выписываете корректировку, а потом налоговую на предоплату.

Ветка Автор рядків:
-------------------------------------------------------
> корректировку не делаете, пока не будет возврата
> денег. А может они другой товар возьмут? тогда
> корректировка старый минус новый плюс


Я Ветку поддержу. Корректировку сделаете, когда окончательный расчет произведете. Никакой НН на предоплату.

**********************************************************
Я женщина творческая - хочу творю, хочу вытворяю....

А как же первое событие возврат товара.

Возврат не первое в этом случае. Посмотрим на условном примере: Сумма по договору 10 000 грн. Отгрузили. Имеем по первому событию НО 1666,67 грн. Нам заплатили 10 000 грн.
Далее, возврат товара, допустим 2000 грн., в т.ч НДС 333,33. Товар то возвратили, а оплата на 10 000 так и осталась. (в т.ч НДС 1666,67). Те.е наши НО не меняются при возврате. Когда верненте деньги, сумма предоплаты уменьшится и будет вам корректировка.

**********************************************************
Я женщина творческая - хочу творю, хочу вытворяю....

Галина [ Відповісти приватно ]
Re: Возврат товара 26 серпня, 2009 15:56

--Выписываете корректировку, а потом налоговую на предоплату.--

Кроме того, если задуматься, какой датой делать НН на так называемую "предоплату"? Задним числом что ли? И где логика?

**********************************************************
Я женщина творческая - хочу творю, хочу вытворяю....

ElenaSanj Автор рядків:
-------------------------------------------------------
> Галина [ Відповісти приватно ]
> Re: Возврат товара 26 серпня, 2009 15:56
>
> --Выписываете корректировку, а потом налоговую на
> предоплату.--
>
> Кроме того, если задуматься, какой датой делать НН
> на так называемую "предоплату"? Задним числом что
> ли? И где логика?

Но ведь основание для корректировки есть - изменение кол-ва поставки (до нуля).
И почему НН на предоплату задним числом ? Все одним числом - по дате возвратной накладной.
Лично я так бы и сделала : на дату возврата товара - корректировка ранее выписанной НН плюс новая НН, к которой, правда, тоже придется делать корректировку по факту возврата денег (когда это произойдет)

В случае когда возращается ранее оплаченный товар, корректировка выписывается после возврата денег.

_Ирина_ Автор рядків:
-------------------------------------------------------
> ElenaSanj Автор рядків:
> --------------------------------------------------
> -----
> > Галина [ Відповісти приватно ]
> > Re: Возврат товара 26 серпня, 2009 15:56
> >
> > --Выписываете корректировку, а потом налоговую
> на
> > предоплату.--
> >
> > Кроме того, если задуматься, какой датой делать
> НН
> > на так называемую "предоплату"? Задним числом
> что
> > ли? И где логика?
>
> Но ведь основание для корректировки есть -
> изменение кол-ва поставки (до нуля).
> И почему НН на предоплату задним числом ? Все
> одним числом - по дате возвратной накладной.
> Лично я так бы и сделала : на дату возврата товара
> - корректировка ранее выписанной НН плюс новая НН,
> к которой, правда, тоже придется делать
> корректировку по факту возврата денег (когда это
> произойдет)

А на какой товар выписывать налоговую на предоплату?

_Ирина_ Автор рядків:
-------------------------------------------------------

>
> Но ведь основание для корректировки есть -
> изменение кол-ва поставки (до нуля).
> И почему НН на предоплату задним числом ? Все
> одним числом - по дате возвратной накладной.
> Лично я так бы и сделала : на дату возврата товара
> - корректировка ранее выписанной НН плюс новая НН,
> к которой, правда, тоже придется делать
> корректировку по факту возврата денег (когда это
> произойдет)

Поддерживаю! При возврате появляется сумма предоплаты, соответственно необходимо выписать нн.

соответственно необходимо выписать нн.
*****************
номенклатура какая?????

Ветка Автор строк:
-------------------------------------------------------
> соответственно необходимо выписать нн.
> *****************
> номенклатура какая?????


+1 корректировку выписать при возврате денег.

__________________________________________________

Не позволяй своим ушам слышать то, чего не видели твои глаза

Ветка Автор рядків:
-------------------------------------------------------
> соответственно необходимо выписать нн.
> *****************
> номенклатура какая?????


- а какая разница? Да любая, ведь деньги планируют возвратить (да хоть переписать старую, из прошлой НН - не один ляд, что потом писать в последующей(-их) корректировках по погашению долга).
Если бы планировалось брать другой товар, я бы, конечно, просто "застолбила" на нужную дату номер НН и договорилась с покупателем, что саму НН по получившейся "предоплате" выдам тогда, когда произойдет последующая, реальная отгрузка с реальной номенклатурой.
Или, "ради любви к искусству", при желании можно сделать к первонач.договору ДС и приложить новую спецификацию, и на нее уже выписать НН.

ну вы работать любите! )
имхо-корректировка на возврат с номенклатурой возврата и НН на предоплату с той же номенклатурой (еще и датой одной и той же ) -пустая работа.

блин, ну так если все равно, НЕ ДЕЛАЙТЕ КОРРЕКТИРОВКУ сейчас, сделаете сразу минус на дату возврата денег.
а то сейчас коррект и НН + потом еще корр...зачем плодить?

Работа с этой фирмой не планируется.Поэтому буду выписывать я и корректировку и новую НН,а при возврате еще одну коррет.

Paulbuh Автор рядків:
-------------------------------------------------------
> _> > Поддерживаю! При возврате появляется сумма
> предоплаты, соответственно необходимо выписать нн.


Ну какая предоплата?. На всю оплаченную сумму вами УЖЕ выписаны НН. Возврат состоялся, но деньги, оплаченные за этот товар остались в вашем распоряжении. Так что стоимость/количество поставки не изменяются, пока вы деньги не вернете. Что вы хотите корректировать, я не пойму?

**********************************************************
Я женщина творческая - хочу творю, хочу вытворяю....

Сальдо на конец по 361счету было 0,а теперь после проведения возврата сумма по 361 в Кредите.Я вижу это только как предоплату или я не в ту сторону думаю???????????

GALINA Автор рядків:
-------------------------------------------------------
> Сальдо на конец по 361счету было 0,а теперь после
> проведения возврата сумма по 361 в Кредите.Я вижу
> это только как предоплату или я не в ту сторону
> думаю???????????

Есть кредитовое сальдо по 361, соответственно есть п/о, есть п/о-должна быть нн!!!!!!!!

Правильно, сальдо кредитовое. Как вы расчитываете налоговые обязательства? Есть формула по сч. 36: Предоплата на конец минус предоплата на начало плюс оборот ДТ. А теперь пересчитайте свои суммы. Дебет. оборот уменьшился, но кредитовое сальдо на конец увеличилось. Изменений в базе нечисления НЕТ! Вот когда деньги вернете и еще раз пересчитаете свои НО, тогда и увидите разницу на которую и выпишите корректировку.

**********************************************************
Я женщина творческая - хочу творю, хочу вытворяю....

Paulbuh Автор рядків:
-------------------------------------------------------
> GALINA Автор рядків:
> --------------------------------------------------
> -----
> > Сальдо на конец по 361счету было 0,а теперь
> после
> > проведения возврата сумма по 361 в Кредите.Я
> вижу
> > это только как предоплату или я не в ту сторону
> > думаю???????????
>
> Есть кредитовое сальдо по 361, соответственно есть
> п/о, есть п/о-должна быть нн!!!!!!!!

Paulbuh, не морочьте голову, а подумайте логически.
Вообщем, чего вас убеждать... Хотите делать неправильно и дурную работу, вам никто не в силах помешать. Удачи.

**********************************************************
Я женщина творческая - хочу творю, хочу вытворяю....

Paulbuh Автор рядків:
-------------------------------------------------------
> GALINA Автор рядків:
> --------------------------------------------------
> -----
> > Сальдо на конец по 361счету было 0,а теперь
> после
> > проведения возврата сумма по 361 в Кредите.Я
> вижу
> > это только как предоплату или я не в ту сторону
> > думаю???????????
>
> Есть кредитовое сальдо по 361, соответственно есть
> п/о, есть п/о-должна быть нн!!!!!!!!

так она же есть!!!!!!!!!!!!!!!! по первой оплате!!!
вот уж....кто что ищет, а вы работу лишнюю, ИМХО

Вопрос связан с ситуацией когда деньги покупатель оставляет для зачета следующей поставки, чтобы не гонять их туда-обратно??? Я так понял здесь речь идет именно об этом?

За згодою сторін прийнято рішення про повернення товарів. Грошові кошти, що надійшли як оплата вартості товару, повертатися не будуть, оскільки планується зарахувати їх у рахунок поставки іншого товару.
Чи може постачальник зменшити податкові зобов'язання з ПДВ?

Головний державний податковий інспектор ДПА у м. Києві Яна Мірошник в даному випадку звертається до п. 4.5 Закону про ПДВ, яким передбачено, що у разі повернення товарів особі, яка їх надала, суми податкових зобов'язань і податкового кредиту постачальника та покупця підлягають коригуванню. І тоді оригінал розрахунку коригування кількісних і вартісних показників до податкової накладної надається покупцю товарів, а копія залишається у постачальника (п. 23 Порядку заповнення податкової накладної).
Отже, в день повернення товару постачальник на підставі розрахунку коригування повинен відкоригувати суму податкового зобов'язання, а покупець – суму податкового кредиту. А оскільки на дату повернення товарів сума оплати за них зараховується в рахунок оплати іншого товару, тобто ці кошти набувають статусу передоплати за інший товар, то постачальник цією ж датою має виписати окрему податкову накладну на інші товари.
(Запитання-відповіді, ІАЦ "ЛІГА", від 11.04.2007, "За згодою сторін прийнято рішення про повернення товарів. Грошові кошти, що надійшли як оплата вартості товару, повертатися не будуть, оскільки планується зарахувати їх у рахунок поставки іншого товару. Чи може постачальник зменшити податкові зобов'язання з ПДВ?")

Вопрос связан с ситуацией когда деньги покупатель оставляет для зачета следующей поставки, чтобы не гонять их туда-обратно??? Я так понял здесь речь идет именно об этом?
*******************
капец как у вас с пониманием плохо...речь о том,что за ВОЗВРАЩЕННЫЙ товар деньги вернут ПОЗЖЕ

Ветка! Позже, это когда? В следующем месяце? Тогда не факт, что при проверке эту сумму не зачтут как предоплату!!!!!!!!

ёптель...
так она и будет ПРЕДОПЛАТОЙ!!! и по ней ЕСТЬ НН,когда делали перечисление денег!
шо ж такое-то,а??? ))))

Как же есть НН, если ВЫ ЕЕ ОТКОРРЕКТИРОВАЛИ???????