В июне получили предоплату (ошибочно перечисленную), согласно письма контрагента на следующий день ее вернули. Я выписала налоговую накладную, а следующим днем корректировку. Сейчас заполняю декларацию по НДС и понимаю, что не вписываюсь в строку 8 (коригування на основі попередніх звітних періодів). В какую же строку я могу отнести это коригування? Спасибо.
Почему не нужно выписывать? Первое событие ведь произошло? Эти операции были не в один день , просто в одном месяце. И еще - 1С мне ставит в 8 строку все таки. В 10.1. я не могу поставить - у меня налоговые обязательства и корректировка к ним.
Не считается первым событием, потому что ошибочное перечисление - это не операция по продаже. Тем более что у Вас сроки выполнены по возврату при ошибке.
И 1С всегда так ставит, а по форме декларации в стр.8 отражаем корректировки предыдущих периодов, а не текущего. Текущего сворачивают в строку с обязательствами. Нет у 1С такой функции.
Значит я корректировку отражаю в строке 1 с минусом и сумма свернется, а в додатке 5 в обязательствах с минусом? Не понимаю, как поступить.... Разве можно расчет корректировки отражать в додатке 5? Хотя, наверное, это выход. А мой контрагент должен сделать также, только с налоговым кредитом. Правильно? Спасибо.
В отчетном додатке 5 с минусом значений не бывает. Вы сворачиваете с налоговыми по этому покупателю. Корректировка не может быть больше обязательств - ведь это корректировка именно текущего периода. Если по этому ИНН только одна НН и корректировка к ней на всю сумму, то этот контрагент в додатке 5 не указывается.
И вообще, как уже говорилось, в данном случае правильно было вообще не делать НН.
Повідомлення, розміщені на форумах ДК-порталу, відображають лише особисту позицію авторів повідомлень. Адміністрація форумів не несе відповідальності за їх зміст.