Добрый день! Ситуация следующая. Есть предприятие, которое купили 3 года назад. В балансе этого предприятия в строке 170 (ДЗ по расв с бюджетом) и 210 (инша ДЗ) есть суммы 3 тыс и 28 тыс. соответственно. Эти суммы тянутся с момента приобретения предприятия и никто не может сказать откуда они взялись, так как документы все еще тогда (3г назад) отстутствовали. Поскольку предприятие занималось розницей, то похоже, что сумма по 210 строчке - это может быть:
1. Задолженность по подотчету (маловероятно)
2. Заплаченный аванс за что-то кому-то.

Сумма по 170 строчке при сверках нигде не подтвердилась.
Вопрос. 1. Если сумму по 210 строчке рассматривать как аванс перечисленный - то есть мы покупатели, можно ли ее сейчас признать безнадежной и списать. И какой механизм списания в бух. и отображение этого в налоговом учетах?
2. Можно ли тоже самое сделать с суммой по 170 стр.?
Спасибо.

Списывайте с баланса в бухгалтерском учета на 94 счет..если есть резерв, то за счет него..
В налоговом ничего ( ... ибо чтоб признать валовыми расходами необходимо проделать определенные действия : суд , например..и решение суда должно быть соответственным.... но оно дороже выйдет.. лучше уж так, тем более срок исковой давности -то 3 года, если не ошибаюсь.

Ксюша
действия такие
сделай приказ на проведение инвентаризации статей баланса
на отчетную дату или в рамках годовой инвентаризации
исправдление ошибок в отчетности происходит согласно стандарта 6
никаких списаний на 94 счет
списание на 94 счет показывает расходы ТЕКУЩЕГО периода, а у тебя расходы прошлых лет
поэтому тебе надо откорректировать статью баланса "Прибыли и убытки" напрямую
170 строчка - это может быть, как вариант, НДС в счет будующих платежей в 26 строчке декларации (одно время несколько лет назад этой строчки не было в карточки плательшика) и ее легко можно было потерять
и 210 соответсвенно может быть не полученными налоговыми накладными
если им более трех лет и нет аналитики в бухучете, нет подтверждения актива, то спиши
собственно, это надо было сделать еще три года назад


В критической ситуации вы не подниметесь до уровня своих ожиданий, а упадете до уровня своей подготовки (с)

Спасибо, Вась))))))) Это предприятие только сейчас мне в руки попало - аналитики никакой, впрочем как и учета как такового. Все велось вручную, вразбброс и даже не сводилось ни в оборотку, ваще никуда.... Теперь заношу остатки в 1 С, смотрю числится ДЗ. Спрашиваю что это - никто ниче не знает, мол было куплено так и доков нет никаких. А тянуть дальше не хочется эти цифры. Неполученные НН врядли - сомневаюсь что их учитывали, кроме того, это сеть аптек - так что там мало НДСных товаров....
Я так поняла, что в НУ нужно как бы снять их с ВР - поскольку когда-то их включили ж в ВР, как предоплату.... хотя тоже не факт.... если предоплата была единщику... или, например, аренда....
И еще проблема. В балансе вообще неотражены суммы задолженности по прочим (кроме товары которые) поставщикам. Нет вообще КЗ (это и аренда и прочие услуги) там на 400 тыщ. Как так у них получилось - ума не приложу. Получается тоже за счет прибыли корректировать....

да, корректируй за счет прибыли, и еще (шепотом)
спиши это три года назад
сажай в 1С уже чистые остатки


В критической ситуации вы не подниметесь до уровня своих ожиданий, а упадете до уровня своей подготовки (с)

:-) ага я так и хотела - чтоб в 1с уже все было чистенько и красиво. Спасибки, цемки тебя))))))))