Фирма, плательщик НДС на общей, купила товар на 39600 грн.у ЧП не плательщика НДС. В течении 3 квартала ЧП перечислил 30600 грн. обратно за непоставку товара. 9000 грн.-долг. Подскажите какими проводками отразить и в какой строке баланса указать.

Товар Ви отримали? Якщо ні, то то ВВ нема, бо ВВ при отриманні товару ( правило 1 події тут не діє). Тоді проводки:
при оплаті фірмою за товар ДБТ 631, КРДТ 311 39600 грн. При поверненні коштів ПП-ом ДБТ 311, КРДТ 631 30600 грн.


[intal.ucoz.ua]