купили товар у спд,плательщик ндс. по телефону сказал что на общей системе,свидетельств пока не скинул,не видела,но ИНН вот например по базе бьет,тут все в порядке.)
вопросы собственно:
1.нужно ли его показывать в 1ДФ?
2.Есть ли вообще какие-то отличия в нал.учета таких операций(а то мы как-то все с юр.лицами работали), или все как всегда?
спасибо

1. В 1ДФ показываете оплаченную ему сумму (с НДС).
2. Если СПД и на общей системе, все равно он не является плательщиком налога на ПРИБЫЛЬ по ставке 25%. Поэтому в нал.учете ВР по предоплате нет. По НДС все так же как с юрлицами.

Ага.
Т.е. товар зашел ко мне в сентябре(понятно что доки тож сентябрем). ВР и НК сентябрь.
Полностью сумму за товар я кидаю в октябре, т.е. 4 квартал, и в 1ДФ показываю в 4квартале.(у спд доход считается вроде по кассовому методу) так?
спасибо

да, все правильно

__________________________________________________________________________________

Кулинария на Поварёнок.Ру
Я - Gal4oNek на кулинарном портале Поварёнок.Ру
Тут тоже мои рецепты: [fotorecept.com]

спасибо, ребята)))