Подскажите плиз услуги банка в деки по прибыли в строку 04.13, правильно? и еще напомните пожайлуста в строку 04.4 идут все начисления по фондам или удержания тоже?

Удержания с з/п это не ВР

услуги банка да в стр.0 4.13, а в стр. 04.4 - только начисления на з/пл

удержания в ФОТе сидят

04.13 входит:
Заповнюється відповідно до ст. 5,6* ст. 7, пп. 8.1.4, пп. 8.3.7, пп. 8.4.7, пп. 8.4.8, пп. 8.4.10, пп. 8.9.4, п. 9.5, п. 9.6, п. 22.25. У цьому рядку відображаються суми інших витрат, не відображені у попередніх рядках, зокрема:
– витрати на охорону праці (пп. 5.2.1);
– суми витрат, не віднесені до складу валових у минулих періодах через відсутність первинних документів, підтверджені у поточному періоді (пп. 5.2.6);
– сума поворотної фінансової допомоги, отримана від неплатників податку на прибуток, пільговиків, інших звільнених категорій, повернена позичальником у періодах, що настають після періоду отримання (пп. 4.1.6);
– суми безнадійної заборгованості в частині, що не була віднесена до валових витрат, у разі коли відповідні заходи щодо стягнення таких боргів не призвели до позитивного наслідку (пп. 5.2.8);
– суми витрат, пов'язаних із підтвердженням відповідності продукції, систем якості тощо (пп. 5.2.15);
– витрати, пов'язані з розвідкою (до розвідкою) нафтогазових родовищ (пп. 5.2.16);
– витрати подвійного призначення згідно з п. 5.4 Закону про прибуток (на спецодяг та спец харчування; на придбання літератури для інформаційного забезпечення господарської діяльності платника податку; на передплату спеціалізованих періодичних видань; на проведення аудиту; професійну підготовку або перепідготовку кадрів (в межах 2 % фонду оплати праці звітного періоду); на гарантійний ремонт товарів; на проведення передпродажних і рекламних заходів; на організацію прийомів, презентацій і свят, придбання і розповсюдження подарунків, включаючи безоплатну роздачу зразків товарів або безоплатне надання послуг у рекламних цілях (в межах 2 % оподатковуваного прибутку за попередній звітний рік; придбання ліцензій (дозволів); на службові відрядження; на утримання об'єктів соціальної інфраструктури; на придбання пально-мастильних матеріалів для легкових автомобілів та оперативну оренду легкових автомобілів – у розмірі 50 % таких витрат тощо);
– витрати при здійсненні операцій особливого виду згідно зі ст. 7 Закону про прибуток (операції з розрахунками в іноземній валюті, зокрема курсові різниці, що збільшують валові витрати, витрати, пов'язані з продажем валюти в сумі балансової вартості іноземної валюти;
– витрати спільної діяльності (п. 7.7);
– витрати на орендну плату за орендними операціями (пп. 7.9.6)
– витрати, що виникають при продажу невиробничих фондів (пп. 8.1.4);
– залишкова вартість об'єкта групи 1, що досягла 1700 грн (пп. 8.3.7);
– сума перевищення балансової вартості об'єкта основних фондів групи 1 над виручкою від його продажу (пп. 8.4.3);
– сума перевищення балансової вартості нематеріального активу над виручкою від його продажу (пп. 8.4.3);
– балансова вартість основних фондів груп 2, 3 і 4, що не містять матеріальних цінностей (пп. 8.4.7);
– балансова вартість об'єкта основних фондів групи 1 при ліквідації (пп. 8.4.8, 8.4.10).
_______________________________________________________________________________________________________
а если банк показать в 04.1 - убъют ?

Спасибочки всем!!!!!

Oxi Автор строк:
-------------------------------------------------------

> ___
> а если банк показать в 04.1 - убъют ?


04.1 - это правильно (товары, услуги)

Вообще многие бухи не заморачиваются и все подряд лепят в 04.1.
Мне здается, что 04.1 предназаначена для отражения приобретения товаров (работ, услуг), которые относятся на счета 20, 28 и пересчитываются по п.5.9. А в 04.13 все разные услуги прочие.
Может, я и не права, но делаю так, очень удобно.

****************************************************************************************************************************

я ставлю послуги банка в 04.1 - бо це прибдані нами послуги ІМХО

--------------------------------------------------------

Если жизнь подсунула тебе лимон - попроси к нему соли и текилы!

04.1:
Заповнюється відповідно до п. 5.1 і пп. 5.2.1 Закону про прибуток. У цьому рядку відображаються будь-які витрати, сплачені (нараховані) протягом звітного періоду у зв'язку з підготовкою, організацією, веденням виробництва, продажем продукції, товарів (робіт, послуг), охороною праці, придбанням електричної енергії (включаючи реактивну).
До цього рядка потрапляють
– витрати на придбання товарів (робіт, послуг) за кошти (гривні та інвалюту), а також за бартером;
– витрати на придбання електричної енергії (у т.ч. реактивної).
Покупці – неплатники ПДВ до цього рядка включають і суму ПДВ, сплаченого (нарахованого) продавцю. Так само роблять і в тому випадку, якщо товари (роботи, послуги) беруть участь у звільнених від ПДВ операціях або операціях, що не є об'єктом оподаткування.
У цьому рядку не відображаються витрати
– пов'язані з придбанням товарів (робіт, послуг) в офшорних нерезидентів (вони відображаються в рядку 04.11);
– витрати пов'язані з виконанням довгострокових договорів, сума яких відображається, зокрема, в рядку 04.7;
– витрати на поліпшення основних фондів, які відображаються в рядку 04.10;
– витрати за операціями з основними фондами (їх відображають в рядку 04.12);
– витрати на придбання цінних паперів. Їх взагалі обліковують окремо у додатку К3.

По сути, услуги банка - это расходы, понесенные в связи с ведением хоздеятельности? Значит 04.1, по логике

04.1