Подскажите пожалуйста как исправить остатки на начало по расчету в сторону увелечение.В общей картине ничего не поменялось я не поставила материалы на приобретение и естественно они не попали в расчет, списание никакого не было , тоесть налог на прибыль остался тот же.Может просто поставить правильные остатки в начале года в расчете?

И еще подскажите мы занимаемся изготовление готовой продукции для продажи, материалы которые списываються на изготовление продукции списываються сначало на 23 а потом уже на 26 ? и участвуют ли эти материалы в расчете прироста убыли ?

по первому вопросу не знаю, не оч поняла.
по второму вопросу - да. Сначала материалы отпускаются в пр-во Кт20 - Дт23, а потом списываются на готовую пр-цию Кт 23-Дт 26. Если на конец квартала пр-ция не отгружена, в додатке К1/1 - она будет в колонке готовой пр-ции. Если даже не сформирована себестоимость ГП (материалы так и остались на 23 счете) - то в незавершенке.

buhgalter 24 Автор рядків:
-------------------------------------------------------
> Подскажите пожалуйста как исправить остатки на
> начало по расчету в сторону увелечение.В общей
> картине ничего не поменялось я не поставила
> материалы на приобретение и естественно они не
> попали в расчет, списание никакого не было ,
> тоесть налог на прибыль остался тот же.Может
> просто поставить правильные остатки в начале года
> в расчете?

Так нельзя, остатки в начале года - это остатки в конце прошлого года и они зашли в баланс.
Вы не поставили материалы на приобретение, соответственно вы не брали эти суммы в затраты, тогда делайте все в этом году.

Я писала на накладной- получена "сегодня (дата" и проводила по получению документа. Если уже правильно делать деку, то есть пункт Закона о прибыли- доки, которые получены позже. Надо пункт найти и посомтреть в какой строке деки отражается

5.2.6. Суми витрат, не віднесені до складу валових витрат минулих звітних податкових періодів у зв'язку з втратою, знищенням або зіпсуттям документів, установлених правилами податкового обліку, та підтверджених такими документами у звітному податковому періоді.

[glavbukh.ua]

Код рядка керуватися декларації
04.1
Положення Закону № 334, якими слід при заповненні рядків декларації
п. 5.1, пп. 5.2.1 п. 5.2 ст. 5

Делов том что я по бухгалтерскому учету провела эти документы в перерасчет не поставила... и теперь на начало года остатки не пляшут

1. в БУ провели, в НУ не провели?
2. в бУ провели и продали? или висит на 28?

висит

на начало этого года висело

тогда 3 варианта:
1. сдать уточненку к балансу
2.сдать уточненку к деке
3. ну и фиг с ним, что разница в БУ и НУ, суммарно (я про НУ) вы ничего не нарушили, проведите доки в НУ как я описала выше