За попередній місяць дохід, звільнений від оподаткування ПДВ (супроводження транзиту) склав 90%, дохід, що підлягає оподаткуванню - 10%. Податковий кредит я також повинна розподілити в такому співвідношенні , тобто 90% податкових накладних не враховувати в декларації , а віднести на ВВ разом з ПДВ. Щось у мене виходить нісенітниця - я маю достатню кількість податкових накладних і повинна платити ПДВ, не враховуючи їх? Хто підкаже, де я можу конкретно прочитати про такий розподіл? Може в кого аналогічна ситуація?

Не очень понятен вопрос... Ваш доход - это комиссионное вознаграждение. Там 20%. У вас не может возникнуть налоговый кредит (по ставке 20%) в части операции, которая облагается по 0% (транзитные суммы в международной перевозке). Конкретно можно читать в ЗУ о НДС.

Вопрос в том, куда девать наш налоговый кредит, который возникает ежемесячно (офисные расходы) и чем закрывать обязательства по НДС, возникающие по другим, облагаемым операциям. Вобщем, я уже разобралась - нужно самим решить, как распределить наши расходы на облагаемые операции и необлагаемые. Вопрос мне кажется понятен, комиссионное вознаграждение , необлагаемое. 90%, облагаемое и прочие доходы (от аренды) - 10%.