В суде предприятие проиграло аппеляцию с налоговой инспекцией по "никчемной угоде". В результате по НДСу образовался налоговый долг ( в течении 10 дней после решения суда не заплатили). Если сейчас текущую декларацию попробовать сдать со стр. 22.1 , чтобы не было недоимки? НК по НДС у предприятия полно...

Или налоговики просто декларацию не примут?

почему бы не принять?
главное, чтоб налоговый долг у вас образовался В ПРЕДЫДУЩЕМ ПЕРИОДЕ - ПО ОТНОШЕНИЮ К ПЕРИОДУ СДАЧИ ДЕКЛАРАЦИИ
и аккуратненько - а то может и налоговый залог прийтить...

Виктория-3 . я правильно поняла Ваш ответ: если в отчете за май месяц у меня к уплате НДС, но денег уплатить нет, а кредит за июнь будет достаточный, что бы его перекрыть 22,1 - то я могу так сделать в декларации за июнь?

Часть НК можно направить в счет погашения налогового долга (т.е. и штрафных и пени) главное правильно рассчитать сумму. Прежде чем воспользоваться этой строкой рекомендую получить данные в отделе принудительного взыскания ГНИ.

_____________________________________________________

"И сказали люди, это пришел тот, которого мы ждали" ©Л.И.Брежнев.
Трубы могут быть бумажными, но документы должны быть железными.