Помогите разобраться!! У меня обязательство - часть освобождена от НДС, часть облагается. Как мне расчитать коэфициент НДС

Освобожденный НДС разделить на общий

Извините ничего не поняла, можно поподробнее. ПЛИЗ

Общая база обязательства 1000 без НДС
из него 400 освобождено от НДС
а 600 - база обязательства, НДС 120

Коэф=400/1000=0,4
т.е. 40% из НК условно проходят по освобожденной деятельности

Хотя многие разделяют НК по НДС идентифицируя, напр.,
если продаются медикаменты с НДС и без нДС, то соотв ест НК с НДС и без НДС.
А коэф применяется только по аренде, тел и др=общим затратам.
Сумма НК более приближена, особенно, если разная наценка, но право нужно отстаивать.

1. определяете коэффициент распределения НК стр 1А/стр 5А=0,0ххх
2. анализируете НК этого месяца: если товары с НДС и проданы с НДС Вы ставите их в стр 10.1; если товары без НДС и продаются без НДС , ставите в стр 11.2 расходы которые могут относиться к налогооблагаемым и не облагаемым операциям (аренда, телефоны интернет, билеты по командировкам, канцтовары, реклама и т.д. ) подлежат распределению согласно вышеуказанному коэффициенту Я, например, записываю такую НН полностью в реестр, а затем делаю запись в реестр сумму с минусом и указание, что это распределение НК в приложении 5 сумма указывается свернуто т.е. Х-Х*0,0ххх Этот Нк отражается в декларации по стр 10.1Б
Сумма НДС, которая не попала в НК включается в ВР, а база налогообложения этой суммы отражается по стр 10.2 А
Также распределяются и расходы которые без НДС (аренда, канцтовары) только часть этих расходов отражается в стр 11.1А и 11.2А

Извиняюсь, допустила ошибку

Х*0,0ххх относиться в стр 10.1 (т.к. это часть НК относящегося к облагаемым операциям)
х-Х*0,0ххх (разница) относится к 10.2 (т.к. это часть относящаяся к необлагаемым операциям) и сумма НДС по этой стр включается в ВР (в декларации отображается по графе А база налогобложения)