плановая проверка гни (без предупреждения)(!) делает контрольную закупку (!). книги на месте не было.
считает наличные деньги (за несколько дней), умножает на 5 и лупит штраф более 80 тыс грн.
сейчас админ суд рассматривает иск предпринимателя, но судья склоняется на сторону гни.

пользу может принести любая ваша помощь, совет, решения судов (как с положительными решениями, так и с отрицательными)

не оставляйте без поддержки предпринимателя на уСЛОЖНЕнной системе налогообложения.

[forum.vobu.com.ua]

[forum.vobu.com.ua]

_____________________________________________________________

мой инспектор

[www.chp.com.ua]

Аргумент: КНИГА ЗАПОЛНЯЕТСЯ В КОНЦЕ ДНЯ СОГЛАСНО ВЫРУЧКИ ЗА ДЕНЬ .
Говорите,что она у бухгалтера, юристов.

1. Контрольная закупка всегда делается без предупреждения
2. У Вас есть юрист? Без него подобное дело не выиграть
3. В Книге доходов и расходов эти Ваши 13 000 расписаны на несколько дней или нет? Они могут обложить таким штрафом сумму, которая была найдена при ревизии кассы и одновременно не была оприходована в книгу в день, когда была сделана ревизия. Попробуйте доказать, что эта сумма состоит из кассы за несколько дней (если у Вас в книге отражены вообще какие-то суммы). Для доказывания могу посоветовать предоставить в суд внутренние документы, подписанные Вами и продавцами, свидетельствующие о том факте, что касса в последние несколько дней не сдавалась предпринимателю и с определенной целью или по определенной причине, от вас не зависящей(!!!) хранилась на торговой точке. Советую также просить вызвать в суд в качестве свидетелей продавцов, подписавших эти документы. В деталях разберетесь сами.
Могу также сказать, что шансов отбить штраф у Вас практически нет, но сдаваться без боя также не советую. Если дело уже в производстве, привлекайте эти документы в следующей аппеляционной инстанции. Судья ведь не дурак...
А вообщето лучше следить за неоприходованной наличкой на торговой точке, ее там быть недолжно.

Налоговая инспекция не имеет право делать контрольную закупку. т.к. контрольная закупка является оперативно-разсыскным мероприятием. контрольную закупку имеют право осуществлять сотрудники оперативных подразделений налоговой милиции в случае заведения оперативно-разыскгого дела. Посмотрите ст. 11-1 Закона Украины от 04.12.90 г, №509-ХІІ "О государственной налоговой службе в Украине" (далее Закон о ГНС), а также п. 7 ст 11-1 Закона о ГНС.
Таким образом проведение контрольной закупки ГНИ без заведения оперативно разыскного дела является превышением власти и служебных полглмочия, которые служат для прелечения лиц гни ответственности

а разве о проведении ПЛАНОВОЙ проверки не должны предупреждать за 10 дней??? Если это действительно плановая, то день, когда делали закупку явно в проверяемый период не входит - в направлении должно быть указано конкретный период проверки.

спасибо вам большое. все ваши комментарии и ссылки внимательно изучаю.
может у кого есть решения судов по подобной проблеме.
жду. тема не закрыта.
свое решение суда обязательно выложу сюда.
с уважением.

я знаю, что есть негласный приказ при рассмотрении таких дел решение принимать в пользу ГНИ

__________________________________________________

Не позволяй своим ушам слышать то, чего не видели твои глаза

Вопрос не совсем в тему, но нехочется их разводить.

---1.При заповненні книга 10-з графа 3(витрати на виробництво) дату ставимо при отриманні послуг наприклад 10.06.2010р. чи тоді коли проплачуємо 20.09.2010р. Підскажіть будь-ласка.--

SOS

Я затраты записываю при возникновении дохода, а доход по оплате

Для ПП-спрощенця як для доходу, так і для витрат приміняється касовий метод- заплатив або отримав - відобрази

andrey1254 Автор рядків:
-------------------------------------------------------
> 3. В Книге доходов и расходов эти Ваши 13 000
> расписаны на несколько дней или нет? Они могут
> обложить таким штрафом сумму, которая была найдена
> при ревизии кассы и одновременно не была
> оприходована в книгу в день, когда была сделана
> ревизия. Попробуйте доказать, что эта сумма
> состоит из кассы за несколько дней (если у Вас в
> книге отражены вообще какие-то суммы).
...
> касса в последние несколько дней не сдавалась
> предпринимателю и с определенной целью или по
> определенной причине, от вас не зависящей(!!!)
> хранилась на торговой точке.

Объясните,
обязательно ли сдавать выручку в банк?

Магазин работает от лица СПД, он же и продавец.

а контрольную закупку разве не защита прав потребителей делает?

andrey1254 Автор рядків:
-------------------------------------------------------
> 3. В Книге доходов и расходов эти Ваши 13 000
> расписаны на несколько дней или нет? Они могут
> обложить таким штрафом сумму, которая была найдена
> при ревизии кассы и одновременно не была
> оприходована в книгу в день, когда была сделана
> ревизия. Попробуйте доказать, что эта сумма
> состоит из кассы за несколько дней (если у Вас в
> книге отражены вообще какие-то суммы).

tatyana Автор рядків:
-------------------------------------------------------
> Аргумент: КНИГА ЗАПОЛНЯЕТСЯ В КОНЦЕ ДНЯ СОГЛАСНО
> ВЫРУЧКИ ЗА ДЕНЬ .
> Говорите,что она у бухгалтера, юристов.

Так все же, за несколько дней или в конкретно этот день?

Похоже, тему забросили, так как больше вопросов, чем ответов...
*1*
==

у нас на одном предприятии было такая же ситуация. Девочка кассир не выдала чек, в общем пятикратный размер неоприходованного... письма писали, разбирались... решение в пользу ГНИ (((((

и если это плановая контрольная закупка, о ней никто не предупреждает. Юрист тоже на это ссылался, но его красиво бортанули!

Насколько я знаю, налоговая без предупреждения может только делать контрольную закупку и проверить лицензию, патент, книгу РРО, а книгу ф. 10 проверяют при документальной проверке. Не совсем понятно за что штраф? За отсутствие или неправильное ведение книги максимум штраф 170грн., хотя Вы и не должны ее им показывать, это разводняки налоговой. Ну конечно если у Вас было не совпадение по кассе, то тогда штраф в пятикратном размере от сумы несовпадения. На мой взгляд, судом врядли что добьетесь кроме как потянете время, тем более при нынешнем правительстве, ищите нового предпринимателя, а у этого сливайте все имущество и бросайте, пусть взыскивают на здоровье

Насколько я знаю, налоговая без предупреждения может только делать контрольную закупку и проверить лицензию, патент, книгу РРО

контрольную закупку делает захист прав споживачив, а не налоговая


--------------------------------------------
Те, кто соблюдает нейтралитет, сталкиваются с ненавистью побежденных и презрением победителей. Никколо Макиавелли

Допомога нашим бійцям на сході
Приват 4731185602392919 Есаулова Тетяна
НП, відділення №80, Київ, 063-400-3434

ничего подобного, не только захист прав споживачив, а и инспекторы по РРО и налоговая полиция, департамент по лицензиям

контрольная закупка может делаться только налоговой милицией в рамках оперативно-розыскных мероприятий по открытому уголовному делу. Инспекция по РРО какое отношение имеет к СПД-единщику?

__________________________________________________

Не позволяй своим ушам слышать то, чего не видели твои глаза