Ситуація така: була передоплата, виписана ПН, відгружено товар, повернуто товар, відгружено інший товар. Питання: як правильно оформити податковими накладними і коригуваннями.
На передоплату була виписана ПН, коли товар поміняли і відгрузили знову, виписати коригування і ПН на нову номенклатуру?

так, все правильно... тільки подбайте про документи, які супроводжували повернення (акт рекламації чи ще щось) бо тепер податківці часто до повернень чіпляються...

А як це все відображати в декларації? Получається, що в зобовязаннях (рядок1) сума зодвоїться і хоча в рядку 9 все буде нормально для податкового навантаження податківці дивляться рядок 1. А якщо в наступній декларації це все відображати, як самостійну помилку? Порадьте будь ласка

Все читаю і читаю З-н про ПДВ і не можу побачити необхідності в коригуванні при зміні номентклатури. Покажіть якщо Ваша ласка!

Quote
n_kantymyr
Ситуація така: була передоплата, виписана ПН, відгружено товар, повернуто товар, відгружено інший товар. Питання: як правильно оформити податковими накладними і коригуваннями.
На передоплату була виписана ПН, коли товар поміняли і відгрузили знову, виписати коригування і ПН на нову номенклатуру?

підстава для коригування - п. 4.5 Закону про ПДВ - повернення товару.
Нова відгрузка - нова податкова накладна
Як наслідок мінус в рядку 8, плюс в рядку 1. Виходите на нуль

Quote
Galla

Quote
n_kantymyr
Ситуація така: була передоплата, виписана ПН, відгружено товар, повернуто товар, відгружено інший товар. Питання: як правильно оформити податковими накладними і коригуваннями.
На передоплату була виписана ПН, коли товар поміняли і відгрузили знову, виписати коригування і ПН на нову номенклатуру?

підстава для коригування - п. 4.5 Закону про ПДВ - повернення товару.
Нова відгрузка - нова податкова накладна
Як наслідок мінус в рядку 8, плюс в рядку 1. Виходите на нуль

Дякую. Просто не хочеться привертати до себе увагу, бо сума велика, а податківці не на рядок9 дивляться, де нуль виходить. а на рядок 1. Вже трохи замучилась від постійних скандалів.

Quote
n_kantymyr
Просто не хочеться привертати до себе увагу, бо сума велика, а податківці не на рядок9 дивляться, де нуль виходить. а на рядок 1. Вже трохи замучилась від постійних скандалів.

можливо тоді - в коригуванні мінус номенклатура того товару, що поверається; плюс номенклатура того, що відвантажується.
Тільки тоді це не відвантаження, а заміна.
Оформіть як заміну

Дякую!

Quote
Galla

Quote
n_kantymyr
Просто не хочеться привертати до себе увагу, бо сума велика, а податківці не на рядок9 дивляться, де нуль виходить. а на рядок 1. Вже трохи замучилась від постійних скандалів.

можливо тоді - в коригуванні мінус номенклатура того товару, що поверається; плюс номенклатура того, що відвантажується.
Тільки тоді це не відвантаження, а заміна.
Оформіть як заміну

+ непременно составьте приложение к договору поставки, являющееся основанием для такой замены. иначе это может быть истолковано как другая поставка, не связанная с первой.