проводите аван.отчет по сотруднику (если дает чек/квитанцию о пополнении). в нем выбираете не "провдодить" и нет на "валовые расходы". тем же числом делаете проводки документом "операция"
НАПРИМЕР:
сотрудник заплатил 50грн., 49 из них зашло на счет а 1грн комиссия за пользование терминалом пополнения
1) 6852 "Астелит" 3721 ФИО сотрудника отражаете задолженность перед сотрудником
Договор№ (01.01.10) и одновременно оплату по оператору связи (49,00)
2) ВР "Астелит" ВР "Астелит" показываете сумму которую относите на ВР
Договор № (01.01.10) Договор № (01.01.10) по услугам связи (помним про наличие % вПФ) (41,31)
Продаж/придбання тов.роб.посл. Продаж/придбання тов.роб.посл.
3) 6442 "Астелит" 6441 "Астелит" сумма ндс (7,69)(допустим это предоплата. как правило акт о работах
договор... договор... в конце месяца будет)
4) 92 Основное (или Торговля - что у вас есть) 3721 ФИО сотрудника 1грн
затраты на связь
5) ВР --------------------- ВР ------------------ 1грн
-------------------- -----------------------
Продаж/придбання тов.роб.посл. Продаж/придбання тов.роб.посл.
Поидее даже если вам сотрудник не дает квитанцию. вам оператор даст налоговую в день получения от вас оплаты.. достаточное подтверждения совершения операции.