Для начала заполняете и к июлю, и к августу Додаток 5.
Если за июль родился первый раз "минус", то он "замер"(заснул) в Деке июля как куколка бабочки до лучших времен в строке 22.2.
В августовской он напоминается в строке 23.1 и "долазит" до 24 строки (в вашем случае - та же сумма). Вот из-за того, что он "долез" до этой строки и приходится вам подавать к августовской еще и Додаток 2, но..........Отражать в 25 строке вы эту сумму не можете, так как зарегистрированы плательщиком НДС менее 12 месяцев, поэтому из строки 24 эта сумма перекочевывает в строку 26. В Додатке 2 будут заполнены столбики-расшифровки 24-й и сразу 26-й строк Деки (у вас будет заполнена одна строка в Додатке 2 и Итог).
Минус, который "рождается" по результатам деятельности ОТДЕЛЬНО августа тоже "засыпает" на месяц в строке 22.2 августовской Деки.
В сентябрьской вы его напомните в строке 23.1, а тот, который перелез из 26 строки августовской Деки, напомните в сентябрьской Деке в строке 23.2 и в 24-й они уже наконец объединятся (общая сумма из 23.1 и 23.2). К сентябрьской Деке подадите Додаток 5 и Додаток 2, но предпоследний столбик не будете заполнять, а заполните столбики-расшифровки 24-й и сразу 26-й строк (В Додатке 2 уже будет заполнено две строки и Итог).
Вы не забыли, что в Додатке 2 ставится дата не буквами, а цифрами?
