| ||
Распределение входящего НК по-новому?!
Відправлено користувачем Виктория-3
| Список форумів Список тем Нова тема | Попередня тема Наступна тема |
Quote
olgau
А как вы считали раньше и как собираетесь под призмой ПКУ?У нас операции остались те же и считала я так же.
хорошо Вам
а у меня есть услуги, которые раньше были НДСные а сейчас они не объект = такие как инжиниринг, информатизация..да и те же бух.и юр.услуги!
Quote
ПониQuote
olgau
А как вы считали раньше и как собираетесь под призмой ПКУ?У нас операции остались те же и считала я так же.
хорошо Вам
а у меня есть услуги, которые раньше были НДСные а сейчас они не объект = такие как инжиниринг, информатизация..да и те же бух.и юр.услуги!
А какая разница,какие сейчас не облагаются?Вы должны посчитать коэффициент необлагаемых операций,которые были у вас в прошлом году.И применять его в этом году.А в следующем году будете применять коэффициент этого 2011 года.
Попробую сделать выводы из всего вышесказанного (ИМХО,естественно на сегодняшний день.
Общая идея распределения НК не меняется и в НКУ.
Кто с этим сталкивался-принципы остаются те же.
Исключения:
-периодичность определения коэффициента
-заполнение реестра
-заполнение додатка 5
-заполнение новой декларации по НДС (возможное )
1.Коэффициент распределения
-Определяется:
Облагаемые операции (ОО) / на операции периода - облагаемые (ОО) и необлагаемые (НО)
- за 2010г.
-или за первый период 2011г.,в котором появляются как ОО,так и НО.
-Оформляется:
бух.справкой и справкой для ГНАУ
-Применяется:
Один и тот же в течении всего года;
Только в периоды,когда были как ОО,так и НО
К операциям,требующим распределения НК (т.е.таким,кот.используются и в НО и в ОО операциях).
(ИМХО:за месяц берется вся сумма НК по всем операциям,требующим распределения и коэффициент применяется к этой общей сумме)
-Изменяется:
В конце года делается корректировка с использованием коэффициента,рассчитанного за этот же год.
2.Реестр
В конце месяца,в котором происходило распределение НК на основании бух.справки:
-к налоговым,по кот. делается распределение добавляется буква "Р"
-в конце реестра за месяц делается одна запись,корректирующая НК --по графам 9 и 10 с минусом,по графам 11 и 12 с плюсом.
(ИМХО-в графе 5 должен стоять вид документа- БО или прочерк )
и далее еще более ИМХО:
3.Додаток 5
Аналогичная запись должна появится в конце раздела 2 с использованием граф 4 и 5 (с минусом по стр.10.1 и с плюсом по стр. 10.2)
4.Декларация.
Из додатка 5 эти значения переносятся в строки 10.1 и 10.2,корректируя их.
Мне кажется,стр.16.4 -не совсем верное решение.
Главные вопросы на сегодняшнем этапе (имхо опять-
техническое воплощение этих операций,причем,не нарушающее порядок ведения реестра.
Кажется так
на сегодняшний день.Общая идея распределения НК не меняется и в НКУ.
Кто с этим сталкивался-принципы остаются те же.
Исключения:
-периодичность определения коэффициента
-заполнение реестра
-заполнение додатка 5
-заполнение новой декларации по НДС (возможное )
1.Коэффициент распределения
-Определяется:
Облагаемые операции (ОО) / на операции периода - облагаемые (ОО) и необлагаемые (НО)
- за 2010г.
-или за первый период 2011г.,в котором появляются как ОО,так и НО.
-Оформляется:
бух.справкой и справкой для ГНАУ
-Применяется:
Один и тот же в течении всего года;
Только в периоды,когда были как ОО,так и НО
К операциям,требующим распределения НК (т.е.таким,кот.используются и в НО и в ОО операциях).
(ИМХО:за месяц берется вся сумма НК по всем операциям,требующим распределения и коэффициент применяется к этой общей сумме)
-Изменяется:
В конце года делается корректировка с использованием коэффициента,рассчитанного за этот же год.
2.Реестр
В конце месяца,в котором происходило распределение НК на основании бух.справки:
-к налоговым,по кот. делается распределение добавляется буква "Р"
-в конце реестра за месяц делается одна запись,корректирующая НК --по графам 9 и 10 с минусом,по графам 11 и 12 с плюсом.
(ИМХО-в графе 5 должен стоять вид документа- БО или прочерк )
и далее еще более ИМХО
:3.Додаток 5
Аналогичная запись должна появится в конце раздела 2 с использованием граф 4 и 5 (с минусом по стр.10.1 и с плюсом по стр. 10.2)
4.Декларация.
Из додатка 5 эти значения переносятся в строки 10.1 и 10.2,корректируя их.
Мне кажется,стр.16.4 -не совсем верное решение.
Главные вопросы на сегодняшнем этапе (имхо опять
-техническое воплощение этих операций,причем,не нарушающее порядок ведения реестра.
Кажется так
Это-рассуждения,увы 
Мне это предстоит сделать в феврале.Поэтому пытаюсь проговорить.
В 2010г. я делала также-распределение по каждой налоговой-муторно и долго.
Но все увязывалось- записи в реестре-выгрузка в додаток 5 и в декларацию.
А как теперь-пока плохо представляю-поэтому и писала про техническое воплощение
И опять же в порядке к новому реестру говорится об одной записи по п.199.
И если распределять каждую налоговую-предстаавьте,что будем делать в конце года при корректировке всех налоговых?
Надо посмотреть новую форму декларации-может там есть ответы...
Мне это предстоит сделать в феврале.Поэтому пытаюсь проговорить.
В 2010г. я делала также-распределение по каждой налоговой-муторно и долго.
Но все увязывалось- записи в реестре-выгрузка в додаток 5 и в декларацию.
А как теперь-пока плохо представляю-поэтому и писала про техническое воплощение
И опять же в порядке к новому реестру говорится об одной записи по п.199.
И если распределять каждую налоговую-предстаавьте,что будем делать в конце года при корректировке всех налоговых?
Надо посмотреть новую форму декларации-может там есть ответы...
| Список форумів Список тем Нова тема | Попередня тема Наступна тема |
Вибачте, тільки зареєстровані користувачі можуть писати в цьому форумі.
Повідомлення, розміщені на форумах ДК-порталу, відображають лише особисту позицію авторів повідомлень.
Адміністрація форумів не несе відповідальності за їх зміст.
Адміністрація форумів не несе відповідальності за їх зміст.
© 2023 "Дебет-Кредит", український бухгалтерський портал, web_dk [ @ ] gc.com.ua