СПД на єдиному податку реалізовував товар бюджетній установі , тепер КРУ просить копії документів за період з 2009 по 2010р. Але копій не зберегли. Що робити в такому випадку?

Як правильно написати листа що ми на єдиному податку і маємо право не зберігати документи.??? Ну підскажіть будь ласка!

А где такое написано, что у Вас есть право не сохранять документы по реализации товаров? Приход - один вопрос. Документы по продаже у Вас должны быть. Скорее всего, если вы их не предоставите, у Вас будут неприятности. Восстанавливайте.

Якщо э зв"язок з бюджетною установою, попросіть у них копії .Вони більше від вас зацікавлені щоб ви їх надали .

Вариант один, просить копии у своих заказчиков. В противном случае могут инкриминировать, что угодно. Задача наполнить бюджет!!! А как известно с государством шутки плохи.
Если они бюджетники, документы у них есть однозначно.

Оплата за товар була здійснена на банківський рахунок і записана в книгу 10Ф. А бухгалтерський облік підприємців не зобов"язують вести.

Если вы работаете с бюджетной организацией, то у вас должен быть договор на поставку услуг или товаров( как правило для поставки товаров или услуг бюджетным организациям проводится тендер). В предоставлении информации КРУ больше заинтересован ваш контрагент, т.к. проверяют их, а не вас. Попросите их бухгалтерию составить акт сверки взаимных расчетов и дать копии первичных документов, на которых проставте свою печать и напишите копия верна. Для КРУ от вас этого достаточно

Quote
kasve
Оплата за товар була здійснена на банківський рахунок і записана в книгу 10Ф. А бухгалтерський облік підприємців не зобов"язують вести.

Между бухгалтерским учетом и первичной документацией есть определенная разница. ЧП действительно не ведет бухгалтерский учет (как и любой другой, если не считает это нужным, кроме Ф10), но первичную документацию сохранять обязан как минимум в части продажи товара и банковских выписок, а также кассовых документов.

Может кто сталкивался, поэтому пишу здесь.

Ситуация такая – при сверке с КРУ, КРУ обнаружило превышение коэфициентов по прибыли (согласно норм ДБН), то есть предприятие использовало ту расценку, которую, по мнению КРУ, нельзя было использовать...
Теперь просят сделать перерасчет, при этом к нам не было направлено никой «письмова вимога щодо усунення виявлених ревізією порушень законодавства із зазначенням строку зворотного інформування" (п.46). – они ничего письменно не направляли – все устно в том числе и требования про перерасчет сметы и акта.

Вопрос – нужно ли дожидаться официально оформленных требований?
– и кто сталкивался с данным перерасчетом – как его лучше оформить и отразить в т.ч. в бух и налоговом учете?
Спасибо.

Устные просьбы не являются показанием к действию.

Ну, она (проверяющая в смысле), в телефонном разговоре типа пригрозила - ну "вы что хотите чтобы к вам пришла проверка КРУ"... Ясное дело, что это она сильно преувеличила, т.к. мы ж не гос пред-тие и реч может идти только о сверке..Но просто сумма не большая (900 грн) и я думаю может просто обоюдно закрыть этот вопрос для избежания дальнейшей бюрократической волокиты..

Ну мне посоветовали сделать так, что бы и у нашего заказчика (которое гос пред-тие) не было лишних замечаний в акте проверки от КРУ:

"напишите заказчику оф. письмо, что при проверке в акте выявили ошибку, и просите его аннулировать, в замен направляете новый акт (корректировочный), по бухгалтерии вы и заказчик выполните соответствующие проводки."

Неужели никто не сталкивался и не знает?

Я сталкиваюсь с КРУ ежегодно, очень не приятное мероприятие. Предприятие оказывает ремонтные услуги гос.организациям. Хочу подтвердить,что действительно существуют нормы по которым можно закладывать различные коеф.(зар.плата основных рабочих,прибыль и др.). По прибыли идет понижающий коеф.(не помню сколько), зар.плата основных рабочих не привышает 1800грн. в 2010г. Хочу сразу же отписаться относительно подтверждающих документов на товары и материалы, они должны быть ОБЯЗАТЕЛЬНО. Многие высказывают мнение о том, что ЧП может не хранить док-ты, это ошибочное мнение. Ведь КРУ проверяет вас только потому, что денежки ГОСУДАРСТВА.Нужно доказать, что потрачена именно такая сумма, о которой вы заявляете.
Когда у меня обнаружили завышение коеф.составили акт, по которому я обязана вернуть деньги государству.Есть два варианта возврата: 1.заплатить на рас.счет ,2. на сумму несоответствия выполнить работу,либо купить материалы и передать гос.организации по акту.Пример: проверяли работы в детском саду, превышение 800грн. Мы согласовали с завед.детс.сада покупку на эту сумму плитки керамической и передали по акту.
Если не происходит возврат по акту превышения, сотрудники КРУ передают дело в прокуратуру. Если дальнейшее интересно напишу...

С КРУ сталкиваюсь несколько раз в год, передаю копии документов-делаю акты. По поводу того, что если нет документов-попросите сделать копии самих покупателей-у них они по-любому сохраняются.

__________________________________________________

Не позволяй своим ушам слышать то, чего не видели твои глаза

Quote
Kat'erina
Ну, она (проверяющая в смысле), в телефонном разговоре типа пригрозила - ну "вы что хотите чтобы к вам пришла проверка КРУ"... Ясное дело, что это она сильно преувеличила, т.к. мы ж не гос пред-тие и реч может идти только о сверке..Но просто сумма не большая (900 грн) и я думаю может просто обоюдно закрыть этот вопрос для избежания дальнейшей бюрократической волокиты..

Ну мне посоветовали сделать так, что бы и у нашего заказчика (которое гос пред-тие) не было лишних замечаний в акте проверки от КРУ:

"напишите заказчику оф. письмо, что при проверке в акте выявили ошибку, и просите его аннулировать, в замен направляете новый акт (корректировочный), по бухгалтерии вы и заказчик выполните соответствующие проводки."

Если для вас это не принципиально можете сделать как они просят .Корект. акт ,коректир. налоговая соответственно и возврат 900,00 грн ,если они уже прошли по банку.Проводки могут быть Дт 703 Кт 361 900,00, Дт 703 Кт 643 -150,00(сторно).

Можно еще уточнить:

1. Вы когда исправляли – переделывали Кб-2 и 3 полностью? или делаете их с «минусами»?, как тут описано:
«Делается акт выполненных работ, в котором пишете примерно следующее: "Снимается ранее оплаченная сумма в размере _____________ грн в связи с ошибочно примененным коэффициентом ............. (ну какой у вас там затесался?). Можете еще перечислить акты № от какого числа. И сумму поставите с минусом. Это в КБ-2. В КБ-3 тоже прописываете словами эту фразу (можно в сокращенном варианте, т.е. "снимается ранее ошибочно оплаченная сумма") и сумма с минусом.»

2. По поводу корректировки НДС
В п. п. 192.2 .. Зменшення суми податкових зобов'язань платника податку - постачальника в разі зміни суми компенсації вартості товарів/послуг, наданих особам, що не були платниками цього податку на дату такого постачання, дозволяється лише при поверненні раніше поставлених товарів у власність постачальника з наданням отримувачу повної грошової компенсації їх вартості, у тому числі при перегляді цін, пов'язаних з гарантійною заміною товарів або низькоякісних товарів відповідно до закону або договору.

Означает ли это что НДС вообще нельзу будет откорректировать?

Получаеться что если сумма корректировки: 750грн+150грн(НДС)=900. НДС откорректировать не могу, т.к. поставка неплательщику. Тогда имею я право уменьшить ВД на сумму 900 грн или только 750грн?

Я вообще не делаю ни каких корр.в налог.учете. Не те суммы. Проводки только в бух.учете, посоветовали не прогать налог.учет. Посоветуйтесь, может кто уже сталкивался с проверкой налоговой после подобных корректировок.

Мне тоже сказали не трогать налоговый учет.. Главное что практики проверок ни у кого не было - но все советуют не трогать)) Т.е. логика не понятна почему лучше не трогать если будет все оформлено и задокументировано..

А логика вот в чем,нужно доказывать налоговой и не просто " ОЙ ошиблись". Вы ведь намеренно завысили свой коеф.по прибыли, получили ГОСУДАРСТВЕННЫЕ деньги.Это ошибка сметчика, они ведь должны пользоваться специализированной литературой, в которой прописываются всякие нюансы по оформлению смет. Мы ведь с вами читаем литературу, закону и т.д. как нам работать. В бюджетной сфере надо делать все строго по нормативке.Вот командировочные нам увеличили, а бюджетники на 30грн. остались. и т.д.

Забыла всех поблагодарить за ответы)) Спасибо за помощь