Подскажите висит 3 года уже кт долг за нами перед фирмой, мы не оплатили ( сума была с НДС)они молчат. Подскажите как списать , нужно ли ВСЮ суму ставить в ВД ИЛИ ТОЛЬКО СУМУ БЕЗ ндс, какие проводки, и нужно ли коректирровать НК поставленый 3 года назад и начислять штраф????

1. Сначала читаем договор и определяемся со сроком 3 года, иногда не от дня подписания или получения, а от момента последнего срока оплаты. ( типа оплатить на протяжении 90 дней)
2. дальше если надо списать, то
Дт 631 - Кт 717 вся сума с пдв

В налоговом учете Ничего не коректировать , только доход на всю суму с ПДВ. ( было в рядке 01.6 Декларации), как сейчас в декларации по прибыли не подскажу.

Я считаю, что налоговый кредит обязаны откорректировать. Штраф не надо начислять.Оснований для него нет.

до НК налоговый кредит не корректировался. Вся сумма вместе с НДС ставилась в доходы по прибыли. Также в доходы шла сумма расходов ранее учтенных по этой операции.

А как сейчас подскажите?????

135.5.4. вартість товарів, робіт, послуг, безоплатно
отриманих платником податку у звітному періоді, визначена на рівні
не нижче звичайної ціни, суми безповоротної фінансової допомоги,
отриманої платником податку у звітному податковому періоді,
безнадійної кредиторської заборгованості, крім випадків, коли
операції з надання/отримання безповоротної фінансової допомоги
проводяться між платником податку та його відокремленими
підрозділами, які не мають статусу юридичної особи;