СПД-ФО на едином налоге,плательщик НДС.
Пришло уведомление о предстоящей проверке, начал шерстить документы
и обнаружил что налоговые обязательства (по первому событию) возникли
в 04.2007 , а я их включил в 07.2007г. Подскажите как выйти из ситуации.
Проверка начинается через 9 дней.
Спасибо

корректировку подать за 04.07 и за 07.07 (отдельно) с указанием штрафа 5% за 04

_____________________________________________________

Любую сложную вещь можно описать простыми словами.
Интуиция - поразительное чутье, подсказывающее женщине, что она права, независимо от того, права она или нет.

А корректировка - это додаток №5 к податковой декларации?

да, только не спутайте с Додатком 5 - расшифровкой

_____________________________________________________

Любую сложную вещь можно описать простыми словами.
Интуиция - поразительное чутье, подсказывающее женщине, что она права, независимо от того, права она или нет.

SPD07 Автор рядків:
-------------------------------------------------------
> А корректировка - это додаток №5 к податковой
> декларации?


просто додаток №5

Я правильно понял: За 4 и 7 мес. подаются только Додатоки №5 с соответствующими цифрами и одновременно уплата 5% с суммы просроченых налоговых обязательств.

да. Только 5% не с просроченых обязательств, а с суммы недоплаты

_____________________________________________________

Любую сложную вещь можно описать простыми словами.
Интуиция - поразительное чутье, подсказывающее женщине, что она права, независимо от того, права она или нет.

Для меня непонятливого

Налог. обязательства.
Как надо Как было

04 6000 грн 1000 грн.

07 1000 грн. 6000 грн.


Я должен заплатить 5%= 5000*0,05=250грн. Да?

сколько у Вас получилось к уплате в итоге по декларациям за 04 и за 07 и сколько должно было получиться?

_____________________________________________________

Любую сложную вещь можно описать простыми словами.
Интуиция - поразительное чутье, подсказывающее женщине, что она права, независимо от того, права она или нет.

Было к уплате в 04 мес. 1000грн.,а надо было 6000 грн.
Надо к уплате в 07 мес. 6000 грн., а надо было 1000 грн.
Т.е. я не включил в декларацию за 4 мес 5000 грн., а включил эти 5000 в 07 мес. и соответсвенно уплатил их в 08 мес.

тогда да, 5000*5%=250 грн. - штраф. Платится на тот же счет, что и обычная уплата НДС.

_____________________________________________________

Любую сложную вещь можно описать простыми словами.
Интуиция - поразительное чутье, подсказывающее женщине, что она права, независимо от того, права она или нет.

Огромное спасибо!