Необходима консультация по Декларации по налогу на прибыль..
Доходов нет, есть только амортизация и всё.. Как лучше сделать Декларацию? Указать балансовую ст-сть и не начислять амортизацию???

49.10. Відмова посадової особи органу державної податкової служби прийняти податкову декларацію з будь-яких причин, не визначених цією статтею, у тому числі висунення будь-яких не визначених цією статтею передумов щодо такого прийняття (включаючи зміну показників такої податкової декларації, зменшення або скасування від'ємного значення об'єктів оподаткування, сум бюджетних відшкодувань, незаконного збільшення податкових зобов'язань тощо) забороняється.

Михаил, оно конечно да, только нервы будут трепать по-взрослому.

Я так сдавала весь прошлый год и 1й кв этого года. У нас предприятие приостановило деятельность.

Если предприятие приостановило деятельность и стоит. Основные средства лежат в коморке, а не используются в производстве, то какая амортизация?

Quote
Цветик
Если предприятие приостановило деятельность и стоит. Основные средства лежат в коморке, а не используются в производстве, то какая амортизация?

100%, вель это уже не налоговая, а бухгалтерская.
и ее можно приостановить.

145.1.2. Нарахування амортизації здійснюється протягом строку корисного використання (експлуатації) об'єкта, який встановлюється наказом по підприємству при визнанні цього об'єкта активом (при зарахуванні на баланс), але не менше ніж визначено в пункті 145.1 і призупиняється на період його виводу з експлуатації (для реконструкції, модернізації, добудови, дообладнання, консервації та інших причин) на підставі документів, які свідчать про виведення таких основних засобів з експлуатації).

да, ключевое - на пидстави док-в

Если доходы в следующем квартале все же будут, а нервы трепать не хочется, тов выход такой:
сейчас сдать прочерки, а после 10 августа сдать уточненку с амортизацией

Quote
ludade
Если доходы в следующем квартале все же будут, а нервы трепать не хочется, тов выход такой:
сейчас сдать прочерки, а после 10 августа сдать уточненку с амортизацией

а в чем разница?

не знаю как поступить..на балансе объект недвижимости..поставить прочерки? или всё-таки учесть балансовую стоимость без начисления амортизации????????????

Quote
mna20088
не знаю как поступить..на балансе объект недвижимости..поставить прочерки? или всё-таки учесть балансовую стоимость без начисления амортизации????????????

Мое мнение, поставить стоимость без начисления аморт. На всех семинарах аудиторы говорят, что без дохода никаких расходов! Если покажете хоть 5 копеек прибыли, то тогда бороться за убытки при сдаче, но опять же смотря какая у вас деятельность и какие затраты, ведь расходы признаются только в разрезе доходов.

Спасибо!! Хоть одна хорошая новость в конце недели. Поздравляю всех бухгалтеров с профессиональным праздником!

На всех семинарах аудиторы говорят, что без дохода никаких расходов! \\

это работает только для операционных расходов, для инших - нет (ст. 138), привет аудиторам

Quote
Михаил

Quote
ludade
Если доходы в следующем квартале все же будут, а нервы трепать не хочется, тов выход такой:
сейчас сдать прочерки, а после 10 августа сдать уточненку с амортизацией

а в чем разница?

принимают без проблем и вопросов , проверено

Quote
Naty
На всех семинарах аудиторы говорят, что без дохода никаких расходов! Если покажете хоть 5 копеек прибыли, то тогда бороться за убытки при сдаче, но опять же смотря какая у вас деятельность и какие затраты, ведь расходы признаются только в разрезе доходов.

Ну, а если, допустим, в течение квартала у предприятия не было доходов совсем, но зарплата и амортизация начислялась - все разносилось на общезаводские расходы , а потом результат деятельности - чистые убытки. Куда их девать?

Quote
Milana

Quote
Naty
На всех семинарах аудиторы говорят, что без дохода никаких расходов! Если покажете хоть 5 копеек прибыли, то тогда бороться за убытки при сдаче, но опять же смотря какая у вас деятельность и какие затраты, ведь расходы признаются только в разрезе доходов.

Ну, а если, допустим, в течение квартала у предприятия не было доходов совсем, но зарплата и амортизация начислялась - все разносилось на общезаводские расходы , а потом результат деятельности - чистые убытки. Куда их девать?

Cмотря какая зарплата и амортизация, и почему все на общезаводские . Нужно четко разделитьэти затраты на АВ,
23 счет, или на сбыт и т.д. АВ - сразу в декл. остальное - под доходы. Кстати 93, 91 можно закрыть, когда будут затраты.

Такая же ситуация .З/плата и амортизация .Сдавать с убытками.Как сейчас принимают?Но в следующем квартале будет доход.Перекроет.Но это будет только в следующем.

А у нас вообще нет доходов. только расходы, аренда и зарплата. А еще есть поворотна фин помощь от учредителя. надо начислять условные проценты? что то изменилось с новым кодексом?

А еще есть поворотна фин помощь от учредителя. надо начислять условные проценты? что то изменилось с новым кодексом?\\

135.5.5

Знакомая ситуация, был на днях у своего инспектора по прибыли, привез ей на старом бланке декларацию по прибили, чтоб она просмотрела и подсказала как это все дело перенести на новый, так вот, когда она увидела убыток по фирме (он у меня 3800 грн.), то сказала что лучше его не показывать, а выйти хотя бы в 0, а то типа занесет в базу, а в базе мы будем светится красным и нам придут и нагнут по полной (проверка), так что лучше сдавать в ноль, а потом подавать уточненку и все будет ОК.